Можливості страхування ризиків у бізнесі великі, але не кожному відомо про них. Якщо говорити про пересічних громадян, то зі страховкою стикаються здебільшого в той момент, коли доводиться страхувати автомобіль або відповідальність. Прогресивні підприємства пропонують своїм працівникам страхові поліси в якості часткової компенсації соціального пакета. Ще існує кілька видів обов'язкового державного страхування, обов'язок сплати внесків на які покладено на роботодавців. Поговоримо про страхування бізнесу докладніше.
Роль страхування в успішному бізнесі
Кожен власник хоч трохи цінного майна, а тим більше товаровиробник, переживає за збереження свого матеріального стану, з огляду на той факт, що життя досить непередбачуване. Що чекає за поворотом – невідомо. І передбачити можливі ризики хочеться кожному.
Виходячи з цього й виникла ідея солідарного страхування – розподілу ризиків і компенсації збитку між декількома учасниками ринку або власниками майна. Поодинці створити достатній за обсягом грошовий резерв, здатний перекрити суму втрати в разі настання непередбаченого випадку, дуже витратно. Забезпечити стабільну подушку безпеки під силу далеко не кожному бізнесменові.
Відповідно, є сенс в кооперації людей в ідеї страхування свого майна або бізнесу грошовими внесками, щоб при необхідності кожен з учасників міг покрити свої збитки із загального фонду. Чим більше страхових осіб, тим менше суми страхових внесків для накопичення страхового фонду. Така ідея й лягла в основу створення перших страхових компаній.
Якщо бізнес застрахований, його власник відчуває впевненість в завтрашньому дні. Приватному підприємцю ніхто не може вказувати у виборі способу розміщення власних фінансових ресурсів, оскільки це його справа. Звісно, він буде надходити в особистих інтересах, коригуючи вчинки умовами, які диктують фінансові ринки: кредити, цінні папери, товарні біржі та ін. Кожен інвестор буде вкладатися, зваживши всі наявні ризики, у тому числі ризик втрати авансових внесків.
Що таке страхування?
Страхування – важлива складова успішного бізнесу. Як для солідних контор, які давно функціонують, так і для учасників ринку, які щойно відкрилися. Особливо для других, оскільки на їх рахунку недостатньо накопиченого грошового резерву для перекриття всіх можливих ризиків. Застрахувавши свої кредити, їм буде легше розпоряджатися отриманими в борг грошима, ризикувати, маючи на меті отримання прибутку.
Найважливішу роль страхування грає в аграрному бізнесі, оскільки тут присутні численні ризики. Вони обумовлені природними факторами, передбачити які ніхто не може. А вплив факторів може призвести до виникнення великих фінансових втрат.
Але, на жаль, на сьогодні страхування сільськогосподарських підприємств не таке популярне, як хотілося б. Фермери неохоче несуть свої гроші страховим компаніям. Це можна виправити лише грамотними реформами в аграрній галузі, які зобов'язали б страхувати врожай зерна та цукрових буряків абсолютно кожного представника сфери.
Сумною залишається ситуація і в будівельній сфері. Не кожен замовник і підрядник проявляє відповідальну позицію, страхуючи складні промислові, комунальні або транспортні об'єкти будівництва. На озброєння варто перейняти досвід закордонних фірм, які охоче страхують виробництво на випадок непередбачених зупинок через необхідність відновлення зруйнованих страхових об'єктів тощо.
Україна знаходиться в самому серці Європи. На її території розташовані основні транспортні шляхи, що з'єднують східні країни із західними. З кожним роком збільшується потік товару як всередину країни, так і транзитом. Щоб сформувати нормальні відносини між країнами в цьому ключі, важливо впроваджувати страхування вантажів, туристів, транзитного транспорту в якості безумовного компонента.
Цивілізований бізнес передбачає, що всі учасники страхують:
- відповідальність за виконання договорів;
- товар на відповідність заявленій якості та стандартам;
- відповідальність перед найманими працівниками.
Коли підприємець страхує і юридичні витрати, він показує свою комерційну дисципліну.
Виходячи з викладеного, страхування матеріальних ризиків і відповідальності перед усіма учасниками ринку сприяє розвитку бізнесу. Що по ланцюжку впливає на його сумарні статки, а відповідно, і на стан бюджету країни.
Перестрахування як вид страхування: проблеми та перспективи
Перестрахування виникло відразу ж, коли з'явилося і страхування. Перша операція була здійснена в далекому 1370 році, коли вже застрахований вантаж, який випливає з італійської Генуї до бельгійського Брюгге, пройшов процедуру перестрахування. Далі є згадка про угоди на початку XIX століття. А перше товариство перестрахування, яке спеціалізується саме на цих операціях, виникло у 1846 році під назвою «Колонія Реіншуранс» в німецькому місті Кельн.
Що ж означає поняття перестрахування? Це операція, коли страхувальник (цедент, або перестрахувальник) перестраховує вже застрахований ризик в іншого страхувальника (цесіонарія, або перестрахувальника). Тобто перестраховує свої зобов'язання перед застрахованою особою повністю або частково.
Умови:
- У разі внесення змін до договору, цедент повинен довести це до відома цесіонарія.
- Відповідальний перед страхувальником за всіма пунктами договору саме цедент. Цесіонарій же несе відповідальність тільки перед цедентом.
Основна функція перестрахування – розподіл ризику вдруге, завдяки чому страховий портфель вирівнюється за кількісним та якісним показниками.
Договори перестрахування бувають виражені в таких формах:
- факультативне перестрахування;
- облігаторне перестрахування;
- факультативно-облігаторне (змішане) перестрахування.
Суть факультативного перестрахування
При укладенні такого договору перестрахувальник пропонує ризики, які хоче передати. Перестрахувальник розглядає висунуту пропозицію з ризиками та має право відмовитися від деяких з них, маючи власну аргументацію. У такому вигляді перестрахування кожна сторона має право приймати вільне рішення, не забираючи небажані ризики.
Процес передачі ризиків досить витратний за часом, що на руку саме стороні, яка приймає ризики. Вона має у своєму розпорядженні достатньо днів, щоб розібратися в суті договору та виважено прийняти рішення. Поки цесіонарій не акцептував ризики, за них відповідає цедент.
Договір містить таку інформацію:
- дані страхувальника;
- об'єкт страховки;
- термін дії договірних умов;
- всі страхові ризики, в разі яких відбувається виплата;
- розміри страхової суми та страхової премії (виплат);
- утримання з боку цесіонарія;
- частка ризику, запропонована (прийнята) цесіонарієм на перестрахування.
Суть облігаторного перестрахування
В такому випадку перестрахувальник не має можливості обирати ризики. Він зобов'язаний прийняти весь портфель, який йому передає перестрахувальник. Облігаторний вид взаємин вигідний саме цеденту, бо відкривається можливість отримання 100% -ої гарантії захисту за вказаними в договорі ризиками. Цей вид перестрахування займає значну частку перестрахувального портфеля.
Укладаються такі договори на невизначений термін. У них міститься обов'язковий пункт про наявність права на взаємне розірвання всіх договірних умов між сторонами.
Суть факультативно-облігаторного перестрахування
Зазначена форма є змішаним типом. Страховик має право передавати не всі, а тільки певні види ризиків, а цесіонарій зобов'язаний їх прийняти за замовчуванням. Права відмовитися або обирати в останнього немає.
Кожна сторона договору виконує певну функцію. Залежно від ролі перестрахування може бути активним чи пасивним. Так, активне перестрахування – прерогатива перестрахувальника (сторони, яка передає ризики). Пасивний учасник процесу – сторона, яка приймає ризики (перестрахувальник).
У такому вигляді перестрахування можна виділити й третю сторону – ретроцесіонер. Це перестрахувальник, який приймає ризики від цесіонарія. Процедура досить популярна, особливо при роботі з великими дорогими страховими об'єктами та ризиками (запуск космічного корабля, будова морського судна тощо). Деякі ризики можуть передаватися на перестрахування від однієї страхової компанії до наступної, і так безліч разів.
Об'єкт страхування може бути застрахований за одним договором страхування та за згодою страхувальника кількома страховиками (співстрахування). У договорі повинні міститися умови, що визначають права та обов'язки кожної відповідальної сторони.
Висновки
Страхування допомагає мінімізувати вплив негативних наслідків, які можуть трапитися в майбутньому та вплинути на добробут страхувальника. Цей захід допомагає підвищити привабливість бізнесу та убезпечити майбутнє підприємця.
Якщо забудовник страхує ризики у зв'язку з впливом зовнішніх факторів, його будівельні об'єкти автоматично стають привабливішими для потенційних інвесторів. Наявність договору страхування гарантує повернення вкладених коштів при настанні страхових випадків, перелічених у ньому.
Торгові мережі, що займаються зовнішньоекономічною діяльністю і які іноді стикаються з непередбаченими касовими розривами, набувають конкурентну перевагу, страхуючи торгові кредити.
Страхування здатне пожвавити бізнес, гарантувати стабільність. При цьому, якщо компанія страхує майнові та фінансові ризики, у неї з'являється можливість зменшити величину податку на прибуток. Згідно з положеннями Податкового кодексу, страхові премії враховуються як витрати.