Выберите страну
Украина
Выберите город
Выберите город
Выберите язык
Русский
menu.country.select-title
Выберите страну
Украина
Canada
España
México
Philippines
United States
Việt nam
Казахстан
Россия
Україна
menu.language.select-title
Выберите язык
Русский
Українська
Русский

Факторинг

01.02.2022
874
10 минут

Факторинг —удобный инструмент для быстрого увеличения оборотного капитала и повышения стабильности предприятия (компании). Благодаря третьей стороне (фактору), в качестве которой обычно выступает банк или факторинговая компания, производитель или поставщик могут сразу же получить денежные средства за товар, проданный с отсрочкой платежа.

Факторинг

Как работает факторинг на практике, finanso.com покажет на простом примере. Вы предоставили услугу или продали товар второму лицу, и на руках имеете необходимые документы: договор, товарно-транспортные накладные, счета фактуры, бумаги, подтверждающие приёмку товара. Чтобы защитить себя от неуплаты со стороны покупателя и не напоминать ему об исполнение своих обязательств, вы можете уступить или продать эти денежные требования фактору, заключив с ним договор.

Каким бывает факторинг

Факторинг делят на несколько видов по распределению рисков, информированию участников сделки и их местонахождению, а также по объёму услуг.

Факторинг с регрессом

Финансовая услуга, когда вся ответственность лежит на продавце. Если покупатель не оплатит счёт, фактор будет требовать у него возвращение денежных средств. Особенность факторинга с регрессом — минимальные комиссии, а максимальные риски.

Факторинг без регресса

Ответственность по дебиторской задолженности, а также остальные риски возлагаются на учреждение, которое выступает в роли фактора. Вопросы с неоплатой решает только он, а не клиент.

Открытый факторинг

Пользователь в курсе того, что в сделке участвуют не две, а три стороны. В случае возникновения дебиторской задолженности права на неё переходят фактору и оплата производится по реквизитам факторинговой компании — информация, которая обязательно указывается в документах. При открытом факторинге схема расчётов будет выглядеть так:

  • с банком или другой компанией поставщик заключает соглашение (происходит уступка требований);
  • далее поставщик отгружает товар или выполняет другую работу;
  • фактор перечисляет деньги за предоставленную услугу за минусом процентов;
  • последний этап — перевод денежных средств покупателем в установленный фактором срок.

Закрытый (он же конфиденциальный, тихий) факторинг

Лицо, пользующееся финансовой услугой, не в курсе о существования факторинговой компании. Поскольку в документах указаны все реквизиты фактора, то при закрытии задолженности именно он рассчитывается с продавцом товаров или услуг, за что получает определённую комиссию.

Схема, по которой проводится сотрудничество по закрытому факторингу:

  • заключение договора между поставщиком и банком ( в этом случае уступка права требования не происходит);
  • отгрузка товара (оказание услуги);
  • перечисление фактором средств поставщику (обязательно высчитывается комиссия);
  • перевод денег покупателем поставщику;
  • пополнение счета фактору поставщиком с помощью денег, полученных от покупателя.

Внутренний факторинг

Когда покупатель, продавец и посредник находятся на оной территории. Для Украины это распространённый и привычный вид финансовой услуги.

Международный факторинг

Факторинговая компания и стороны по договору купли-продажи могут находиться в любых странах. Этот вид факторинга больше всего подходит для составления договоров на длительный период.

Полный факторинг

Подписывая такой вид договора, фактиринговая компания несёт ответственность за каждый этап сделки. Это кредитование отгруженных товаров, ведение бухучёта, заключение договоров, консультирование, контроль своевременной оплаты.

Частичный факторинг

Вид факторинга, когда на каждую работу составляется отдельное соглашение.

Кроме того, факторинг бывает разовым и регулярным. В первом случае поставщик заказывает финансовые услуги, если возникла необходимость в получении денежных средств. Во втором, поставщик уступает факторинговой компании долги всех клиентов.

Что касается финансирования, всё зависит от договора факторинга. Финансирование может выполняться по определённому графику, в первый день просрочки, в момент уступки или же к определённому числу каждого месяца.

Как видите, операции факторинга различают по многим признакам, поэтому прежде чем воспользоваться этими услугами, важно разобраться во многих тонкостях.

Преимущества факторинга

Факторинг — вид финансирования, имеющий много плюсов:

  • Универсальность. Договор факторинга могут заключать как поставщики, так и покупатели. То есть, привлечь средства под уступку обязательств может любая сторона.
  • Факторинг не отражается в кредитной истории. По сути, это обмен одних активов на другие.
  • Финансовая услуга позволяет решить разные вопросы. С факторингом можно масштабировать оборот, увеличить поставки в высокий сезон или выйти на новый рынок.
  • Доступность. Получить факторинговое финансирование можно без залога, страховок и поручительств. Услуги по факторингу доступны малому, среднему и крупному бизнесам.
  • Индивидуальность. Размер лимита во многом зависит от объёма поставок на покупателя и от деятельности компании, поэтому параметры сделки подстраиваются под каждого клиента отдельно.
  • Отсутствие строгих требований к клиентам. Банки и компании, предоставляющие услуги факторинга, обычно не устанавливают требований к кредитной истории, финансовому положению и срокам работы на рынке.

При оформлении факторинга не увеличивается кредитная нагрузка, поэтому клиент запросто может подавать заявки на кредиты, если в этом есть необходимость.

Недостатки факторинга

Каждая услуга имеет сильные и слабые стороны, факторинг не исключение.

Основной недостаток — высокие трудозатраты на получение факторинга и большое количество справок.

Если клиент оформил факторинг с регрессом, в случае неисполнения условий договора (невозврате финансирования), поставщик будет возвращать деньги фактору. Чтобы избежать таких неприятностей, необходимо правильно выбирать покупателей.

По финансовой услуге устанавливается определённый лимит для каждого пользователя. Если он исчерпан, факторинг станет недоступным и для покупателей и для поставщиков.

Факторинг работает с договорами на отсрочку платежа. С ним не получится заключить договор с условием немедленной оплаты.

Один способ оплаты — безналичный расчёт. Фактор не принимает деньги из рук в руки.

Где в Украине можно оформить факторинг

Факторинг как инструмент пополнения оборотных средств поставщикам и покупателям предлагают некоторые украинские банки и факторинговые компании. Каждая из них диктует свои условия и устанавливает свои лимиты.

Первый Украинский Международный банк

ПУМБ — первый банк Украины, присоединившийся к онлайн-платформе Факторинг Хаб, которая была создана с одной целью — быстрое и удобное согласование финансовых вопросов с поставщиками на условиях отсрочки платежа для участия в тендерах. То есть, ещё до начала участия в системе Prozorro поставщики смогут сформировать заявки на факторинговые услуги и, в случае ее согласования, принять участие в тендере, зная заранее, что банк предоставит им финансирование.

Преимущества факторинга от ПУМБ:

  • небольшой пакет документации;
  • отсутствие залога и поручительства;
  • упрощённый анализ поставщика;
  • возможность пролонгации.

Лимит факторинга напрямую зависит от объём поставок покупателю. Срок действия лимита — 18 месяцев.

Оформляют в ПУМБ факторинг без регресса и с регрессом.

Райффайзен Банк

Факторинг с регрессом, без регресса и частичным регрессом предлагает Райффайзе Банк. Он включает в себя различные виды услуг:

  • помощь юристов при оформлении документации на поставки товаров или предоставление услуг;
  • учёт документации, которая имеет отношение к поставщику и покупателю;
  • контроль за дебиторской задолженностью;
  • работа с должниками по вопросам неоплаты;
  • предоставление необходимых отчётов;
  • анализ платёжной дисциплины должников и предоставление поставщику необходимой информации, полученной из банка.

Стоимость факторинга Райффайзен Банк рассчитывает для каждого клиента отдельно. Размер вознаграждения зависит от срока предоставления финансирования, рыночной стоимости ресурсов, истории сотрудничества клиента с банком и т. д.

Банк "Глобус"

Комплекс банковских услуг производителям и поставщикам, которые ведут торговую деятельность на условиях отсрочки платежей предлагает банк Украины "Глобус". Здесь можно получить финансирование до 90% от стоимости отгруженной продукции, а процентная ставка в течение срока отсрочки платежа — 24% годовых. После окончания срока размер вознаграждения увеличивается на 11%. На условиях договора получить денежный средства можно на срок до 120 дней.

Максимальный лимит — 200 млн руб.

Важно! Кредитное учреждение устанавливает дополнительные комиссии за установление лимита, обработку документов и выполнения расчётов.

Программа факторинга от банка "Глобус" подходит для производителей и поставщиков; тех, кто занимается оптовой продаже продуктов питания, лекарств, строительных материалов и косметикой; для сферы услуг и компаний, поставляющих товары на условиях товарного кредита.

Внимание! Государственные учреждения, физические лица, кредитные и страховые компании, инвестиционные фонды, предприятия игорного бизнеса и фирмы, которые ведут сезонный вид деятельности не могут оформить факторинг от банка "Глобус".

ОТП Банк

Факторинг с обратным выкупом (регрессом) для юридических лиц и корпоративных клиентов предлагает ОТП Банк. Финансирование предоставляется в национальной валюте — гривне, а срок — до трёх лет. Максимальная сумма, на которую может рассчитывать покупатель и контрагент — 4 млн грн., а авансовый платёж — не более 80% от суммы поставки. Возможно финансирование существующей, а не просроченной дебиторской задолженности. Возможно получение отсрочки платежа сроком до 120 дней — фактор предлагает воспользоваться такой возможностью в случае форс-мажора.

ОТП Банк предпочитает сотрудничать с теми, кто находится на рынке не менее двух лет, занимается регулярными поставками продукции (оказывает услуги) на условиях отсрочки платежа и работает с постоянными покупателями.

Отправить заявку представителю банка можно с помощью специальной формы, а если требуется дополнительная информация, достаточно воспользоваться меню.

Банк "Південний"

Договор факторинга с правом регресса к поставщику можно заключить в банке "Південний". Условия финансирования предусматривают наличие обеспечения. В качестве залога может выступать коммерческая недвижимость, транспортные средства или товары в обороте. Возможно оформление факторинга по финансовому поручительству собственника бизнеса. Размер аванса — до 80 % от стоимости налоговых накладных, переданных на факторинг, с НДС.

При получении финансирования оборотного капитала процентная ставка рассчитывается для каждого клиента отдельно. Она может быть плавающей или фиксированной.

За изменение условий договора предусмотрена комиссия. Расчётное обслуживание обойдётся в 0,5 % от суммы лимита или согласно договора.

MTB

В рамках внутреннего факторинга (компания клиента банка и контрагент находятся на территории Украины) МТБ предоставляет пользователю деньги для пополнения оборотного капитал, получая за это уступку прав требования по заключённым договорам на поставки товаров, услуг или работ.

Договор по факторингу между поставщиком и покупателем заключается на срок до 12 месяцев (возможно продление), сумма, на которую можно рассчитывать — от 100 000 гривен. Оплачивает проценты клиент один раз в месяц. Есть единоразовая комиссия за обслуживание — от 2 тыс. грн., которая взимается в момент заключения соглашения.

Чтобы оформить факторинг, потребуется обеспечение: поручительства, деньги, размещённые на депозите, движимое и недвижимое имущество.

Как выбрать банк для факторинга

Поскольку в Украине много банков, услугами которых может воспользоваться покупатель или контрагент, к их выбору нужно подойти правильно.

Полезные советы от нашей компании:

  • Оцените фактор. Многие банки стараются заключать договора с заказчиками, у которых большие объёмы поставок товаров и услуг, при этом они тщательно проверяют производителей и покупателей. Выбирая банк, нужно уточнить, возможно ли с ними сотрудничество в электронном формате. Клиенту таки проще: экономится время на доставку документов, а сроки прохождения платежей сокращаются к минимуму.
  • Оцените предложения. Каждое финансовое учреждение диктует свои условия и предлагает интересные предложения. Поэтому нужно обращать внимание не только на тарифы, но внимательно читать все пункты договора. Если есть возможность, луче собрать несколько предложений от фактора, внимательно их изучить и выбрать лучшее из лучших. Важно обратить внимание на порядок оплаты факторинга, лимиты, сроки, комиссионные платежи.
  • Обратите внимание на аванс. Это первый платеж от фактора на счет в течение одного-двух дней в обмен на счета-фактуры (или другие документы) подписанные вашим клиентом. Его размер может быть разным, начиная с 60%, но чаще всего 80% и выше.
  • Какая практика взыскания. Если деньги клиент не платит вовремя, вы при обнаружении проблемы, начинаете писать письма, звонить по телефону стараясь узнать, в чём причина несоблюдения условий договора. Как будет бороться с задолженностью в этой ситуации фактор — вопрос, на который нужно узнать ответ.

Оформление факторинга: что нужно знать

Банки или факторинговые компании запрашивают у клиентов пакет документов и у каждой организации он свой. Обязательно потребуются учредительные документы, а также паспорта (копии) лиц, имеющих право подписи. Нельзя оформить факторинг без бухгалтерской документации. Потребуется отчётность за последний год, а также фактором могут быть запрошены другие справки. Документы о задолженностях или сведения о планируемой в будущем сделке — то, что обязательно понадобится.

Справка! Если операции проводятся в электронном режиме, достаточно отсканированных копий. Они также имеют юридическую силу.

Какими законами регулируется факторинг в Украине

Факторинг — особый вид гражданско-правовых отношений, который регулируется такими законами:

  • Гражданский кодекс Украины;
  • Закон Украины «О банках и банковской деятельности»;
  • Закон Украины «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг».

Можно ли пользоваться услугами нескольких факторинговых компаний одновременно

В бизнес-кредитовании встречаются случаи, когда заёмщик "привязан" только к одному кредитору, и чтобы выполнить условия договора, ему приходится отказываться от сотрудничества с другими банками. Поскольку при получении финансирования у фактора на поставщика и покупателей (заказчиков) не накладываются никакие ограничения, они запросто могут пользоваться отсрочкой платежа в нескольких учреждениях одновременно.

Схема функционирует одинаково, независимо от того, кто хочет заказать услугу. Фактор исполняет обязательства заказчика, оплачивая контракт поставщику. В определённый срок заказчик производит расчёты, только он оплачивает контракт (поставки товаров или предоставленные услуги) не поставщику, а факторинговой организации. Сторона, которая задействовала фактор в сделке, дополнительно оплачивает комиссионные платежи.

Продавец или подрядчик (стороны, пользующиеся факторингом) может одновременно получать деньги в нескольких факторинговых компаниях (при условии, что он уступает им разные права требования – двойная уступка одной и той же дебиторской задолженности является мошенничеством). Для этого нужно отправить заявку не в одну, а несколько компаний.

Статья была полезна
Популярные статьи
Другие разделы