Сервисы

Какие банки предлагают размещение депозитов для нерезидентов

27.04.2021
54
10 минут

Новые законодательные нормы, касающиеся валюты и валютных расчетов, предоставили иностранным компаниям право открывать валютные счета в украинских банках. Ведение операций по этим счетам для юридических лиц (нерезидентов) регламентирует закон о внесении изменений в украинское законодательство в части привлечения иностранных инвестиций.

Какие банки предлагают размещение депозитов для нерезидентов

Положение № 5 НБУ о мерах защиты и установление правил проведения операций в инвалюте призвано объединить ряд действующих нормативных документов и детализировать отдельные стороны валютного регулирования.

Инструкция 492 НБУ в новой редакции так же, как и положение № 5 знакомит с правилами получения и закрытия счетов резидентами и нерезидентами украинского государства, режимом работы счетов ЮЛ и ФЛ в гривнах, долларах и евро.

Основные понятия

Резиденты — это ФЛ (украинские граждане, иностранцы), живущие в Украине постоянно, в том числе те, которые временно находятся за рубежом.

Нерезиденты — это ФЛ (иностранцы, украинские граждане), которые живут за границей на постоянной основе, в том числе временно находятся в Украине.

Постоянное место жительства-проживание на территории страны не менее одного года без постоянного места жительства в другой стране.

Открытие вклада для размещения средств

Украинские банки имеют право открывать текущие, депозитные и специальные счета резидентам и нерезидентам Украины (ЮЛ, представительствам ЮЛ, инвестиционным фондам).

Справка! Клиенты могут открыть счета в банковских организациях Украины для предпринимательской деятельности или личных потребностей.

Отличие текущего счета от депозита заключается в возможности при необходимости снимать с него деньги. На депозите деньги размещаются на определенный срок и расчетные действия не допускаются. Денежные средства на депозит физического лица - нерезидента могут быть внесены наличными, перечислены с текущего, валютного счета в другом банке в гривнах или другой валюте.

Проценты переводятся на текущий счет вкладчика или плюсуются к первоначальной сумме вклада, отправляются в другие места хранения, выплачиваются наличными.

Для открытия счета в банк направляется пакет документов, определенных действующим законодательством.

Условия открытия депозитного вклада и его работы прописываются в договоре между банком и клиентом.

Важно! Нерезидентам следует знать, что контроль операций можно осуществлять через Личный кабинет в интернет-банкинге.

Финансовые учреждения Украины занимают передовые позиции по доходности депозитов, предлагая 18% ставки по вкладам в национальной валюте и 5% ставки по вкладам в долларах или евро.

Пакет документов для открытия депозита

Для открытия вклада нерезиденту украинские банки спрашивают паспорт для идентификации личности клиента и справку о том, как были заработаны или полученные суммы, вносимые на депозит.

Некоторые финансовые организации могут попросить в дополнение к вышеприведенному списку свидетельство о присвоении ИНН и документальное подтверждение временной регистрации в Украине. В качестве удостоверения личности представляется паспорт международного стандарта.

Законность проживания в Украине подтверждается визовой отметкой в удостоверении личности или штампом в паспорте о въезде и выезде при безвизовом посещении. Место жительства записывается со слов клиента или подтверждается документом, например, чеком отеля.

Важно! Перевод паспорта на украинский язык позволяет получить единую транслитерацию фамилии и имени вкладчика. Идентификационный код налогоплательщикам иностранцам присваивают в налоговой инспекции.

Законность происхождения денег иностранный клиент банка подтверждает:

  • декларацией, заполненной на таможне при въезде в страну, указанная в ней сумма должна соответствовать той, которую размещают на депозите;
  • справкой банка о выдаче валюты с текущего счета нерезидента;
  • документом банка о выдаче валютных сбережений с банковского депозита, открытого клиентом на территории Украины;
  • справкой финансового учреждения о выдаче наличных по чеку;
  • справкой банка о выдаче инвалюты, поступившей из-за границы по переводу;
  • документом банка, подтверждающим получение средств с помощью платежных карт, выпущенных на территории Украины;
  • справкой хозяйствующего субъекта о получении нерезидентом наличных в виде заработной платы, материальной помощи, вознаграждения, премии, авторского гонорара;
  • свидетельством о получении валютных средств по наследству.

Внимание! В процессе открытия депозита следует еще раз проверить тарифы и условия вклада, прописанные в договоре.

Правила пользования депозитом

Депозиты нерезидентов страхуются Украинским Фондом гарантирования вкладов физлиц. В случае банкротства банка каждому вкладчику нерезиденту будет выплачена сумма вложений с учетом набежавших процентов, но не более 200 тыс. грн или 25 тыс. долларов США.

При получении валютного перевода из другой страны безналичным способом нерезидент конвертирует половину капитала в украинские гривны. Это правило касается переводов более 150 000 гривен. Полученные в процессе обмена гривны поступают на счет нерезидента.

Нерезиденты — физические лица, которым согласно установления НБУ разрешается открывать депозиты:

  • иностранцы с видом на жительство;
  • иностранные лица, получившие гражданство Украины;
  • лица, въехавшие в страну по визе или иным легальным образом на один год;
  • граждане Украины, постоянно проживающие в других странах;
  • зарубежные предприниматели, открывающие на территории Украины представительства для осуществления вложений в украинскую экономику.

В банкоматах на территории страны наличные деньги выдаются только в гривнах. Доллары или евро, поступившие на счет нерезидента, выдаются в кассе банка.

Украинские банки предлагают нерезидентам депозиты с привлекательными процентными ставками от 15 до 18% годовых.

Справка! Проценты по вкладу облагаются налогом, который платит банк как налоговый агент вкладчика. У владельца депозита нет необходимости подавать налоговую декларацию.

Выплаты доходной части вклада проводятся ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. В линейке предложений представлены вклады с возможностью дополнительного внесения финансов и депозиты без пополнения. Клиенты, которые опасаются за сохранность вложений, выбирают вклады, позволяющие частичное снятие накоплений.

В отдельных банках при пролонгации вклада плюсуют к процентной ставке надбавку от 0,5 до 1%. Клиенты имеют круглосуточный доступ к счетам. Депозит можно открыть с помощью Интернет-банка без визита в офис финансового учреждения. Нерезиденты получают дополнительные преференции при инвестировании крупных сумм.

Выгодные предложения по депозитам в банках Украины

Финансовые организации рекламируют депозиты в гривнах, долларах, евро.

Важно! Кроме доходности, следует обращать внимание на надежность банка. Приоритетные направления — государственные банки и серьезные финансовые учреждения с иностранным капиталом.

Вклады в гривнах предлагают прибыль в диапазоне от 7 до 18% годовых.

Валютные вклады в долларах и евро работают с процентными ставками от половины процента до пяти. Доходность напрямую зависит от объема инвестиций. Долгосрочные вложения выгоднее депозитов с короткими сроками. Досрочное снятие денег или закрытие вклада снижают доходную ставку.

Информацию о выгодных депозитах предоставляет портал Banki.ua, осуществляющий в этой части ежедневный мониторинг 60 украинских банков.

Банки Украины с самыми прибыльными депозитами предлагают ставки по вкладам в гривнах от 15 до 18% годовых на срок от 3 до 24 месяцев с суммой вложения от одной до десяти тысяч гривен.

В долларах США выгодными оказываются депозиты со ставками от 3 до 5% годовых на срок от 12 до 24 месяцев с суммой вклада от 100-200 долларов.

Операции с валютой для хозяйствующих субъектов (резидентов)

Резиденты, которые занимаются бизнесом, как хозяйствующие субъекты на территории Украины, имеют возможность пользоваться текущими валютными счетами и проводить операции в рамках украинского законодательства:

  • с наличной инвалютой или чеками;
  • рассчитываться с контрагентами по внешнеэкономическим договорам;
  • с облигациями внешнего государственного займа;
  • оказывать финансовую поддержку нерезидентам и получать обратную помощь от них;
  • проводить расчетные действия по займам с нерезидентами;
  • перечислять оплату зарубежным судебным, нотариальным и юридическим фирмам в иностранных государствах;
  • платить налоги, взносы, установленные законодательством других стран;
  • получать платежи от нерезидентов за предоставленные адвокатские услуги;
  • рассчитываться по инвестиционной деятельности за рубежом;
  • делать вложения в инвалюте на депозиты и получать с них доход;
  • оплачивать командировочные расходы по заграничным поездкам;
  • осуществлять финансовое участие в международных форумах, семинарах, выставках;
  • проводить другие расчеты.

Текущий валютный счет хозяйствующего субъекта (физического лица – предпринимателя, резидента) работает в порядке, определенным пунктами 109 и 110 раздела Х положение № 5 НБУ для текущего счета в инвалюте юридического лица-резидента.

Важно! Перечисление валюты с текущего счета хозяйствующего субъекта (физического ЧП) на свой счет физического лица не разрешается (п.113 положение № 5 НБУ).

Благодаря нововведениям в валютное законодательство Украины бизнесмены получили право брать кредиты и зачислять их на свои счета.

Валютные счета ФЛ резидентов и ФЛ нерезидентов

Пункт 118 пятого Положения НБУ устанавливает перечень действий, которые можно проводить с помощью валютных счетов украинских резидентов (физических лиц).

  1. Вносить и отправлять деньги на собственные счета или счета родственников в пределах Украины. Переводить деньги за границу, выплачивать наличные, кроме займов, полученных от нерезидентов.
  2. Размещать инвалюту, которая прибыла из-за рубежа, перечислять ее за пределы страны.
  3. Зачислять на личный депозит сумы с текущего валютного счета.
  4. Переводить средства на свой счет эскроу (условного хранения) для расчетов с нерезидентом-инвестором и проводить такие же операции в обратном порядке.
  5. Перечислять валюту на счета родственников резидентов или принимать от них финансы, снятые с их текущих счетов.
  6. Оплачивать командировочные расходы.
  7. Проводить расчеты с нерезидентом по инвестициям в экономику Украины.
  8. Осуществлять торговые расчеты по операциям с валютными ценностями.
  9. Предоставлять денежные кредиты под залог маржи.
  10. Рассчитываться по операциям с депозитными сертификата.
  11. Покупать и продавать ценные бумаги, облигации внутреннего займа по номиналу в иностранной валюте.
  12. Получать валютные средства в наследство и договором дарения.
  13. Размещать деньги, полученные в результате принудительного исполнения судебных решений.
  14. Рассчитываться с адвокатскими конторами, защищающие интересы владельца счета в других странах.
  15. Принимать финансовые ресурсы в инвалюте через резидента-посредника от иностранного инвестора за продажу инвестиционного объекта.
  16. Получать доходы от операций с ценными бумагами организаций на территории Украины.
  17. Выплачивать кредиты в инвалюте.
  18. Выполнять обязательства поручителя по выплате задолженности по кредиту.

Новое законодательство в области валютных операций гораздо увеличило возможности физических лиц-резидентов. Им разрешено осуществлять операции со спецсчетов (эскроу) для временного хранения финансов, получать кредиты, выдавать займы, брать и предоставлять субсидии нерезидентам, компенсировать расходы поручителям-нерезидентам, торговать дорогими валютными предметами.

Пункт 119 положения № 5 НБУ посвященный валютным счетам физлиц-нерезидентов. Операции по счетам ФЛ резидентов во многом идентичны тем же действиям по счетам ФЛ нерезидентов.

В отличие от счетов ФЛ резидентов валютные счета ФЛ нерезидентов позволяют:

  • переводить капитал в инвалюте за пределы Украины;
  • зачислять средства по заработной плате сотрудников официальных представительств и лиц, аккредитованных в МИД Украины;
  • осуществлять перечисление налогов, взносов в социальные фонды, таможенных сборов в инвалюте.

Справка! Физлицам-нерезидентам запрещается использовать счета временного размещения средств (эскроу).

В целом либерализация валютного законодательства, расширение сферы валютных операций сделали привлекательным для иностранных инвесторов процесс вложения валютных резервов в украинскую финансовую систему.

Валютные счета официальных и постоянных представительств

К официальным представительствам относятся иностранные консульства, посольства, торгпредства, обладающие дипломатической неприкосновенностью и привилегиями.

Вышеуказанным организациям разрешено открывать валютные счета и осуществлять с их помощью ряда операций:

  • получать средства по чекам;
  • торговать дорогими валютными предметами;
  • оплачивать расходы по командировкам за пределы Украины;
  • получать инвалюту из-за рубежа;
  • перечислять деньги на другие счета в пределах Украинского государства и действующего законодательства;
  • размещать валютные средства на заработок сотрудников-нерезидентов Украины;
  • переводить капитал в другие страны для закупки техники;
  • экспортировать средства ведомственным организациям за пределами Украины;
  • делать благотворительные переводы ЮЛ резидентам.

Внимание! Валютные счета официальных представительств не предназначены для ведения бизнеса.

Постоянными называют представительства юрлиц (нерезидентов) и межнациональных организаций. Через них нерезиденты ЮЛ занимаются бизнесом на украинской территории. Валютные счета постоянных представительств используются для расчетов между нерезидентами юридическими лицами.

Счета для юрлиц-нерезидентов

Для упрощения процедуры открытия валютных счетов ЮЛ нерезидентам была разработана и утверждена новая редакция Инструкции № 492 НБУ от 4 апреля 2019 года. Этот нормативный акт знакомит с регламентом открытия и закрытия валютных счетов для юрлиц (нерезидентов).

Пунктом 127 положение № 5 НБУ расписан порядок работы с ними.

Важно! Банки открывают счета ЮЛ (нерезидентам) при условии предоставления справки о постановке на учет в налоговой инспекции. По каждому открытому или закрытому счету банк передает сведения в налоговую инспекцию.

По текущим счетам ЮЛ (нерезидентов) проводятся:

  • расчетные перечисления по экспортным и импортным операциям с резидентами;
  • платежи по кредитным контрактам с заемщиками резидентами;
  • операции с иностранных инвестиций в экономику Украины;
  • зачисления денег по принудительному исполнению решений судов;
  • платежи по налогам, взносам, сборам;
  • перевод средств с собственных счетов нерезидента на другие его счета в Украине и за рубежом;
  • размещения вкладов на депозитах и получения с них доходов, включая начисленные проценты;
  • перевод средств на текущие счета других нерезидентов ЮЛ на территории Украины;
  • перечисления валюты на счета других нерезидентов в других государствах;
  • покупка и продажа зарубежной валюты;
  • прием от банков заемных средств;
  • перевод валюты на счет собственного представительства в Украине;
  • перечисления денег для погашения долга по кредитному договору;
  • получения финансовой помощи от резидента или ее предоставление тому же лицу;
  • другие операции.

Порядок использования валютных счетов ЮЛ нерезидентов аналогичный правилам для счетов, открытых резидентам Украины, как хозяйствующим субъектам.

Расширение сферы валютных операций для нерезидентов призвано увеличить приток иностранных инвестиций в экономику Украины. Новые нормативные акты в валютном законодательстве заметно увеличили возможности этой категории банковских клиентов, обеспечили свободу в проведении любых валютных действий.

Важно! В области осуществления валютных расчетов нерезиденты имеют те же права, предоставленные резидентам Украины.

Как резиденты, так и нерезиденты получили дополнительные стимулы для осуществления предпринимательской деятельности в Украине и подъема ее экономического статуса.

Статья была полезна
Популярные статьи
Другие разделы