Что такое факторинг?
Кредитование – это стандартная услуга, которой пользуются, как обычные люди, так и предприниматели. Выдача займов позволяет отсрочить возвращение денег или разбить сумму на несколько частей и возвращать ее постепенно.
Услуга факторинга позволяет частным предпринимателям кредитовать клиентов на выгодных условиях, чтобы они могли вернуть деньги за проданный товар или оказанные услуги позже (в срок, указанный в договоре). Что такое факторинг простыми словами можно узнать, ознакомившись с данной статьей.
Что такое факторинг ?
Занимаясь бизнесом, предприниматель не всегда может осуществить прямую продажу товара с немедленным возвращением денег и получением прибыли. В таком случае можно воспользоваться услугой факторинга. Фактически предприниматель выдает покупателю кредит, который выражается не в денежном эквиваленте, а в возможности вернуть деньги за полученный товар с отсрочкой. Заключая договор факторинга, в торговле участвует не только предприниматель и клиент, а также посредник, который именуется фактор.
Факторинг представляет собой обмен предстоящей выручки от продажи товара на денежные средства. Если реализатор продал товар покупателям с условием оплаты продукции в будущем, он оформляет счет, в котором указана сумма и дата возврата долга. Далее в игру вступает фактор (банк, микрокредитная организация или факторинговая компания), который переводит деньги на счет предпринимателя раньше покупателя и заключает с клиентом договор о возврате этих средств и оплате дополнительной комиссии.
Как работает факторинг?
Схема работы факторинга достаточно простая, как для производителей, так и для клиентов, которому понадобилась отсрочка. Факторинг осуществляется следующим образом:
Предприниматель поставляет товар заказчику и заключает договор об отсрочке платежа. Данный документ указывает, что клиент обязан оплатить определенную сумму (стоимость поставок) в определенный срок. После заключения сделки на отсрочку платежа, на счету фирмы появляется окно, в котором указана дебиторская задолженность для будущего погашения. Предприниматель обращается в банк или факторинговую компанию, предоставляя данный счет и договор с клиентом.
После обработки предъявленных документов, фактор выкупает у предпринимателя права требовать деньги с клиента. Поскольку с этого момента права на взыскание долга принадлежит фактору, покупатель обязан переводить деньги на его банковский счет, о чем предприниматель должен сообщить клиенту сразу после заключения сделки с фактором.
Подписав договор факторинга, предприниматель получает от фактора часть финансирования от суммы, прописанной в договоре. Компания-фактор может оплатить часть долга на свое усмотрение, но чаще всего размер финансирования по договору колеблется от 70% до 90% общей суммы.
В указанное в договоре время покупатель переводит на счет факторинговой фирмы полную сумму задолженности.
Фактор списывает с этой суммы комиссию за предоставленные услуги и перечисляет остаток денег на счет предпринимателя.
Размер комиссии за предоставленные услуги фактора определяется в индивидуальном порядке и зависит от суммы сделки или других условий сделки. Перед подписанием документов, предприниматель может изучить предложения всех факторинговых компаний и выбрать оптимальный для себя вариант.
Чем полезен факторинг?
Факторинг – это услуга, которая существенно упрощает торговые отношения между предпринимателем и покупателем, поскольку позволяет бизнесмену получить деньги за товар или услуги незамедлительно, а клиенту отсрочить выплату денег по заказу на некоторое время.
Помимо этого факторинг имеет множество других достоинств для производителей, поставщиков и покупателя:
Возможность факторинга сделает компанию более привлекательной для клиента, поскольку комфортные условия оплаты товаров выгодно выделит предпринимателя среди конкурентов.
Нет нужды в залоге. Факторинг – это не кредит, поэтому факторинговые компании не требуют предоставления залога, как подтверждения платежеспособности. Гарантией оплаты является лишь договор дебиторской задолженности, который предполагает, что клиент оплатит долг после получения выручки.
Факторинг позволяет расширить товарооборот. Данное преимущество очень важно для предпринимателей, которые занимаются реализацией сезонных продуктов, поскольку при наличии факторинга можно увеличить производство и продавать крупные партии продукции.
Заключая договор с фактором, можно проверить платежеспособность клиентов. Бизнес – это сфера, в которой предприниматели постоянно рискуют потерять прибыль. Клиенты, которые исправно платили за товар на протяжении десяти лет, могут внезапно исчезнуть или оборвать контакты не оплатив долги. Также заключая сделку с новыми покупателями, предприниматель сталкивается с риском несвоевременной оплаты. Обратившись в факторинговую компанию, предприниматель может заказать услугу по проверке платежеспособности клиента. Фактор проанализирует деятельность покупателя по собственным каналам и установит, можно ли доверять такому клиенту.
Недостатки факторинга
Помимо достоинств, в факторинге также несколько мелких недостатков, о которых должен знать продавец, прежде чем подписать документы:
факторинг возможен только при подписании официального документа на отсрочку платежа;
по договору факторинга клиент может оплачивать долг только безналичным расчетом;
чтобы оформить сделку в одной из факторинговых компаний, предпринимателю нужно собрать полный пакет документов по собственному предприятию, справки о клиентах и бумаги, подтверждающие поставки;
оформляя факторинг, предприниматель соглашается на установленный срок оплаты и в дальнейшем не может корректировать его по просьбе клиента.
Оформляя данную услугу, необходимо обращать внимание на все достоинства и недостатки, а также внимательно изучать условия договора с факторинговой компанией.
Каким бывает факторинг?
Существует три типа факторинга, которые можно различить по тому, кто должен нести ответственность в случае несвоевременной оплаты долга клиентом. Таким образом, факторинг можно разделить на такие категории.
С регрессом
Данный вид факторинга оформить проще всего, поскольку он не предполагает, что факторинговая компания будет нести ответственность за неуплату долга со стороны клиента.
При заключении договора факторинга, компания платит предпринимателю лишь часть от общей суммы долга и если клиент не оплачивает задолженность вовремя, требует возврата денег. В таком случае предприниматель должен вернуть фактору средства, которые были получены и оплатить комиссию за услуги компании.
Без регресса
Данный тип факторинга стоит дороже чем регрессивный, однако в таком случае предприниматель минимизирует риск невозврата. При оформлении документальной сделки на возврат денежных средств факторинговая компания полностью оплачивает долг дебитора и выкупает дебиторскую задолженность. Если покупатель оказывается неплатежеспособным, эту проблему решает факторинговая компания, а предприниматель больше не принимает в этом участие и может распоряжаться полученными деньгами на свое усмотрение.
Реверсивный
Данная схема оборотных средств предполагает заключение договора между тремя сторонами. Такой договор выгодно заключать крупным сетям супермаркетов или магазинов, которые рассчитывают на длительную отсрочку.
Реверсивный факторинг позволяет поставщику получить деньги от факторинговой фирмы сразу после доставки продукции клиенту. В дальнейшем задолженность будет числиться на счету факторинговой фирмы, и покупатель будет обязан перечислить деньги в обозначенный срок.
Реверсивный факторинг также может быть оформлен с регрессом и в таком случае предприниматель будет отвечать за просрочку долга клиента. Также поставщик и получатель могут прописать в договоре, что в случае несвоевременной оплаты, они обязуются разделить расходы по расчету с факторинговой компанией пополам.
Чем факторинг отличается от кредита?
Между факторингом и кредитом есть несколько отличий:
Залог. Выдавая кредит, банки и микрофинансовые организации часто требуют залог, как подтверждение платежеспособности клиента. При оформлении договора факторинга залог не требуется.
Риски. Оформляя кредит, ответственность за возврат средств лежит только на клиенте. Если предприниматель оформляет факторинг без регресса, он полностью освобождает себя от рисков невозврата.
Цель получения средств. Во время получения кредитов клиент обязан указывать цель использования средств, а деньги, полученные по факторингу можно тратить на собственное усмотрение.
Лимит. Банки и микрофинансовые организации выдают кредит на определенную сумму. Размер финансирования по факторингу может регулироваться в зависимости от увеличения продаж.
Поскольку факторинг не предполагает установку жестких рамок и отличается гибкостью, для предпринимателей он считается более выгодным вариантом нежели кредит.
Пример работы факторинга?
Чтобы понять, как работает система оборотного капитала, необходимо рассмотреть эту услугу на конкретном примере. Предприниматель, который занимается переработкой зерновых культур для производства муки заключает договор поставки с хлебобулочным комбинатом. Поставщик привозит крупную партию муки 1 июня и заключает договор отсрочки, по которому деньги за товар (например 100 000 рублей) должны быть выплачены до 1 октября. Однако, предпринимателю необходимо получить деньги раньше и он обращается в банк, чтобы оформить услугу оборотных средств.
Подписав договор с банком, предприниматель получает 80% от общей суммы долга (80 000 рублей) и передает право на взыскание дебиторской задолженности фактору. В документах, заключенных с предпринимателем указано, что покупатель (хлебобулочный комбинат) обязан оплатить долг 1 октября. После того как клиент перечислит всю сумму на счет фактора, тот переводит оставшиеся 20% (20 000 рублей) на баланс предпринимателя. При этом банк снимает 3% от суммы в качестве платы за посреднические услуги.
Что такое скрытый и агентский факторинг?
Существует два основных типа факторинга, которые функционируют в современном обществе.
Агентский факторинг – это один из видов факторинга, при котором агенты банка или компании по факторингу заключают договоры на отсрочку платежа с несколькими клиентами. В таком случае покупатели предоставляют фактору право оплачивать задолженности поставщикам без подписания договоров факторинга.
Агентский факторинг имеет множество преимуществ:
возможность продлить отсрочку платежа на период до 1 года;
нет необходимости предоставлять залог;
возможность работать с поставщиками на более выгодных условиях, предоставляя оплату товара по факту поставки;
простой процесс оформления договора.
Для оформления агентского факторинга, фактору не нужно заключать сделку с поставщиком. Покупатель и фактор подписывают договор между собой, поэтому по истечению периода отсрочки, клиент обязан оплатить полную стоимость поставленного товара, а также комиссию за предоставление услуг факторинга.
Скрытый факторинг предполагает заключение сделки между предпринимателем и фактором без уведомления клиента. Таким образом покупатель не узнает, что в торговле присутствует третья сторона, поскольку договор факторинга остается конфиденциальным.
Скрытый факторинг имеет следующие преимущества:
торговые отношения между поставщиком и покупателем остаются неизменными, поскольку на них не влияет факт присутствия третьего лица;
предприниматель может вести бизнес без усложнений, связанных с недовольством клиентов;
поставщик может незамедлительно получать прибыль от факторинговой компании, даже если с клиентом заключен договор об отсрочке.
В случае оформления скрытого факторинга, фактор оплачивает предпринимателю до 80% суммы задолженности сразу после подписания договора. При этом фактор не выкупает право взыскания платежа от клиента и долг остается на счету поставщика. В указанный срок задолженность полностью погашается покупателем. После клиент перечисляет средства на счет поставщика и тот переводит их на счет факторинговой компании. Фактор в свою очередь доплачивает предпринимателю остальную часть суммы, вычитая из нее проценты, как комиссию за предоставленные услуги. Размер данной комиссии утверждается во время составления документов и официального оформления сделки, которую заключают фактор и продавец.
Похожие статьи
В этом блоке мы подобрали для вас статьи по схожей тематике
