Что такое безналичный расчет
Безналичный расчёт — это разновидность платежей, которые осуществляются без использования наличных, путем перечисления средств по банковским счетам. К этой группе платежей относятся операции по платежным поручениям, с помощью пластиковых банковских карт, по аккредитивам, чекам и другими способами.
Такой способ расчётов доступен, как юридическим, так и физическим лицам.
Безналичные платежи выполняются на основании следующих принципов:
в рамках действия нормативно-правовой базы;
по банковским счетам;
добровольно (при согласии плательщика);
в установленный срок;
договорные условия;
безналичные расчёты контролируются в установленном порядке.
Как работает безналичный расчёт?
Посредством безналичного расчета выполняются платежи при оплате товаров и услуг интернет-магазинов. Для получения такой возможности интернет-площадка должна пройти процедуру регистрации в системе электронных платежей. Для этого необходимо подать заявку в регистрационный центр.
Также для проведения денежного оборота между интернет-магазином и банком требуется подписать договор на интернет-эквайринг. В рамках договора банк открывает расчетный счёт. На него в дальнейшем осуществляется зачисление денежных средств от покупателей, которые оплатили товар или услугу с помощью банковской карточки.
Но безналичный расчёт это не только оплата банковской картой. К этой группе расчётов также относятся электронные деньги. Такой способ расчётов предусматривает регистрацию в сервисе электронных платежей, как продавца, так и покупателя.
В процессе осуществления безналичных расчётов денежные средства списываются и зачисляются в электронном виде.
В конце рабочего дня владелец счета получает выписку, которая отображает остаток средств на начало и конец дня, а также все операции по приходу и расходу, которые осуществлялись за этот период. Это позволяет владельцу счета контролировать денежный оборот.
Как производится оплата по безналичному расчету?
Оплата по безналичному расчету осуществляется следующими способами:
по платежному поручению или требованию;
по аккредитиву;
по инкассовому поручению;
по чеку.
Безналичные платежи осуществляются путем перевода суммы денежных средств на счёт получателя со счета отправителя. При этом счета могут быть в разных банках. В этом случае наиболее часто используется платежное поручение, как форма оплаты.
Формы безналичных расчетов
На сегодняшний день безналичные платежи принимаются в виде:
платежного поручения;
требования поручения;
чеков;
аккредитивов;
инкассовых поручений;
электронных платежей.
Детальный перечень платежей зафиксирован в Положении №383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Согласно Федеральному Закону от 27.06.2011 года №161 "О национальной платежной системе" в этот перечень добавлены и электронные деньги.
Платежное поручение
Платежное поручение (платежное требование) — это требование от получателя к плательщику о переводе установленной денежной суммы. Применяется при безналичном расчете. Это платежная инструкция, по которой банк-отправитель выполняет переводы средств в банк-получатель лицу, которое указано в требовании. В ответ на полученное платежное требование плательщик должен предоставить согласие (акцепт) или отказаться от уплаты. Во втором случае платежное требование возвращается без исполнения.
Перевод выполняется в срок, который указан в платежном поручении. Платежное требование действует 10 дней. При этом день составления поручения не учитывается.
Аккредитив
Аккредитив — это обязательство осуществить платеж при предъявленным получателем документам. Такими документами могут быть акты или документы о поставке.
В расчётах по аккредитиву принимают участие:
приказодатель, который обратился в банк с целью открытия аккредитива;
банк-эмитент, который открывает аккредитив;
получатель денежных средств;
банк, которого привлекают для передачи аккредитива получателю перевода.
При проведении расчетов с использованием аккредитивов плательщик направляет банку распоряжение о переводе денежных средств на счёт получателя при соблюдении ним ряда условий (осуществление поставки, предоставление документов и т.д.) Такой вид сделки считается наиболее защищенным.
Расчет с применением аккредитива включает в себя несколько этапов:
Открытие покупателем в банке аккредитива и перевод стоимости покупки.
Осуществление продавцом поставки товара и предоставление подтверждающих документов в банк, в котором открыт аккредитив.
Перевод банком денежных средств продавцу.
Инкассовое поручение
Что касается инкассового поручения, то оно выставляется государственными органами на основании решения суда. Данная форма безналичного расчета имеет исключительно взыскательный характер.
Такой вид расчетов допускается только, когда у получателя (взыскателя) есть право на предъявление требований к счету плательщика (должника).
Такие права должны быть предусмотрены нормами законодательства или договора между должником (держателем счета) и банковской организацией. Получатель средств обязуется предоставить банку соответствующие документы, которые подтверждают задолженность плательщика (должника).
Чековые книжки
Расчеты по чекам осуществляются юридическими и физическими лицами. Юридические лица и физические лица-предприниматели, которые выступают чекодержателями, являются получателями платежей по чеку из чековой книжки.
Физические лица выступают чекодателями.
В процессе расчета по чекам осуществляется списание денежных средств со счета чекодателя на счёт чекодержателя или выдачи ему наличных денег.
Такой вид расчетов применяется только в случае, когда у чекодателя на счету имеется необходимая сумма и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности чекового документа.
Пластиковые карты
Пластиковая банковская карта — это платежный инструмент, которые позволяет своему держателю осуществлять расчеты в безналичной форме и получать деньги в наличной форме. Для расчетов посредством карты требуется платежная система. В ее состав входят банки и другие участники, которые выполняют выпуск в обращение и операции с использованием банковских карт.
Расчеты в безналичной форме выполняются на основании договора, который заключается между банком и владельцем платежной системы по установленным стандартам и правилам.
Электронные деньги
В процессе безналичного расчета посредством электронных денег физическое лицо предоставляет денежные средства оператору для проведения соответствующих операций с его личного банковского счета.
Как принимаются безналичные платежи?
Безналичные платежи принимаются несколькими способами:
зачисление на счет компании через банк;
внесение средств через терминал.
Сегодня многие компании стремятся к максимальной автоматизации процесса перечисления денежных средств. Это необходимо для исключения ошибок, которые вызваны человеческим фактором.
При безналичных расчетах комиссия составляет 0%, когда платежные системы взимают до 5% от суммы перевода.
Для осуществления безналичных платежей организации должны выполнить следующие процедуры:
оформить счета и договоры;
контролировать зачисление денежных средств;
оформить закрывающие документы.
Для приема платежей потребуется:
ИНН организации;
номер расчетного счета;
БИК банка, который обслуживает плательщика;
юридический адрес;
почтовый адрес.
Как провести возврат безналичного платежа?
Закон допускает отзыв расчетных документов клиентами банка. Иными словами, возврат безналичных платежей. Это осуществляется в установленном порядке:
Если операция была ошибочной и денежные средства переведены другому получателю, возврат денег выполняется в судебном порядке. Также в этом случае требуется предоставить доказательства, что получатель безналичного платежа не оказывал отправителю никаких услуг.
Если требуется оформить возврат денег клиенту магазина, то в этом случае предусматривается несколько вариантов действий. Продавец может вернуть деньги покупателю безналичным платежом на карту, с которой была получена оплата. Также покупатель может получить деньги в наличной форме.
Организации, которые работают в сфере торговли, заключают договоры с банками, обслуживающими терминалы, о возможности выполнять возврат безналичных платежей. В этом случае от получателя требуется предоставление следующих данных:
номер расчётного счета;
наименование банка;
номер корреспондентского счета;
ИНН;
БИК получателя;
ФИО получателя.
Плюсы и минусы безналичных платежей
В последнее время во многих отраслях наблюдается тенденция увеличения количества безналичных расчетов. Многие физические и юридические лица отказываются от наличных денег в пользу безналичных платежей. Это способствуют ускорению процесса расчетов и повышения их безопасности, благодаря привлечению банков.
Безналичные платежи, как и любое другое явление, имеют свои минусы и плюсы, которые необходимо знать.
Преимущества безналичных платежей
Система безналичных платежей отличается следующими преимуществами:
ускорение денежного оборота;
уменьшение количества наличных денег;
контроль за выполняемыми операциями и балансом;
удобство при оплате товаров и услуг;
безопасность, благодаря использованию банковских карт и расчетных счетов;
возможность пассивного дохода;
отсутствие необходимости совершать обмен валют;
возможность копить, благодаря депозитам и сберегательным счетами.
Недостатки безналичных платежей
Основные недостатки использования безналичных платежей заключаются в следующем:
сложное настраивание расчетно-платежной системы;
возможность возникновение рисков в связи с осуществлением платежей;
присутствие неплатежей (изменения оказывают влияние на показатель дефицита бюджета);
время, которое требуется на выполнение переводов (с учетом сбоев и задержек, которые возникают в работе системы, а также ошибок, которые допускают плательщики и расчетные центры);
очередность платежей и ее регулирование;
несовершенство нормативно-правовой базы, которая регулирует сферу безналичных платежей.
Также стоит отметить, что безналичный расчет невыгоден Центробанку России, который осуществляет денежную эмиссию.
