Деньги под 0% для «своих»: как получить бесплатный займ и не нарушить законодательство?

Есть несколько вариантов, как получить бесплатный займ:

В микрофинансовых организациях

Только суммы под 0% выдают здесь до 15 000 рублей и на срок до 1 месяца (чаще на 5-7 дней). В договоры недобросовестные МФО «незаметно» включают дополнительные условия об оплате услуг, а если вовремя не вернуть всю сумму, придется платить проценты в размере 365% годовых.

Как получить бесплатный займ в МФО?

В микрофинансовых организациях можно за несколько минут получить бесплатный займ на небольшую сумму – до 30 000 рублей. Решение принимают на основе заполненной анкеты и паспорта.

Деньги выдают лично в офисах и переводят на именную карту любого банка, если вы оформляете займ онлайн.

Вы можете выбрать подходящие условия по сумме и сроку беспроцентного займа. В таблице приведены, пожалуй, самые надёжные и проверенные микрофинансовые организации:

Вернуть займ нужно точно в срок, а если переводите деньги по реквизитам кредитора, то раньше на 3-5 дней (деньги на счёт поступают не сразу), –иначе на займ начислят проценты (обычно в размере 1% от суммы займа в день). Если брали бесплатный займ 15 000 рублей на 14 дней, придётся переплатить 2100 рублей.

В банках по государственным программам

Например, банки выдавали кредиты под 0% на выплату заработной платы работникам в острый период пандемии Covid-19 (Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 422). Однако подобные программы – это временная мера. С 9 марта 2021 года выдача кредитов на зарплату продолжилась на льготных условиях с процентной ставкой 3%

Получить деньги можно от государства: есть разные субсидии для бизнеса и физических лиц, но это не беспроцентные займы, а безвозмездная помощь. Хотя при несоблюдении условий, например, социального контракта, деньги нужно вернуть в бюджет.

И наконец, третий способ получить бесплатный займ. 

Оформить кредитную карту с бесплатным периодом

Займ будет бесплатным в пределах льготного грейс-периода. Но в зависимости от банка и кредитного тарифа, могут быть ограничения на снятие наличных, будут брать оплату за обслуживание карты и разные операции в чужих банкоматах (нужно узнавать условия в банке или на сайте банка). То есть совсем бесплатно деньгами пользоваться не получится.

Банки выдают клиентам кредитные карты, поддерживающие бесплатное снятие наличных и/или оплату покупок в магазинах и сети Интернет. Каждый кредитор устанавливает свой льготный период. Денежный лимит подбирается индивидуально для каждого заемщика, в зависимости от его кредитной истории и долговой нагрузки.

Чтобы получить бесплатный займ в банке, можно подать онлайн-заявку в приложении банка и посетить офис лично. Подтверждение доходов обычно не требуют, выдают только по паспорту. Карту можно получить в офисе или её привезут к вам домой.

Преимущества кредитных карт:

Займ будет бесплатным, если вовремя вносить обязательный платеж и не выходить за рамки льготного периода (вовремя обновлять льготный период);

• Можно получить карту с деньгами в день обращения без подтверждения доходов и официальной работы;

• Можно пользоваться деньгами бесплатно в течение льготного периода

• Можно пополнять, обновлять льготный период и снова пользоваться;

• Длительный срок действии кредиток – до 5 лет с возможностью продления (перевыпуска), то есть можно долго не возвращать деньги банку.

Недостатки кредитных карт:

• Высокие проценты по кредиту на снятие наличных и покупки вне льготного периода;

• Ежегодное списание денег с карты в счёт оплаты годового обслуживания.

Среди всего многообразия карт с беспроцентным льготным периодом на покупки и снятие наличных можно выделить 5 кредиток с наиболее выгодными условиями:

1. «100 дней без %» от Альф-банка;

2. «Деньги Zero» от МТС-банка;

3. «110 дней без %» от Райффайзенбанка;

4. «Карта возможностей» от ВТБ;

5. Карта «Тинькофф Платинум» от Тинькофф-банка.

Какие условия предлагают банки по этим картам?

Кредитная карта от Альфа-банка

Альфа-банк предлагает оформить карту с бесплатным 100-дневным периодом пользования заемными средствами. В течение этого времени клиент может расплачиваться кредиткой и не платить за это проценты.

Предложение имеет следующие преимущества:

• бесплатное снятие наличных до 50 000 руб. в месяц;

• максимальный кредитный лимит до 500 000 руб.;

• бесплатный выпуск карты;

• возможность получить карту на дому от представителя банка;

• подача заявки и одобрение автоматически онлайн в течение 1 дня (без визита в банк).

Обслуживание карты платное – 590 рублей в год. Если заемщик не успел погасить задолженность в беспроцентный период, на сумму долга начинают начисляться проценты по ставке от 11,99% годовых.

Чтобы получить карту, необходимо предоставить документы:

• при кредитном лимите в 50 000 рублей – только паспорт;

• при получении 500 000 рублей – дополнительно СНИЛС, ИНН, водительское удостоверение или загранпаспорт (на выбор);

• 1 000 000 рублей – справку о доходах.

Кредитная карта от МТС-банка

Банк предлагает максимальный на рынке беспроцентный кредитный срок – до 1100 дней. Заявка рассматривается онлайн в день обращения.

Преимущества «Деньги Zero»:

• действие программы кешбэка (до 8% – на первую покупку, до 3% – на все последующие);

• снятие наличных без комиссии;

• бесплатный выпуск и доставка карты.

Если заемщик не пользуется кредитом, обслуживание карты для него бесплатное. Если он потратил заемные средства, за каждый день непогашенной задолженности дополнительно начисляется 30 рублей.

Кредитная карта от Райффайзенбанка

Карта от Райффайзенбанка позволяет пользоваться заемными средствами до 600 000 рублей в течение 110 дней бесплатно. Получить ее могут граждане России от 23 лет или клиенты, получающие зарплату на счет, открытый в банке.

Среди других кредитных продуктов на рынке кредитка выделяется такими преимуществами:

• оформление только по паспорту;

• бескомиссионное снятие наличных и переводы (до 30 000 рублей в месяц);

• решение по заявке принимают онлайн в течение нескольких минут;

• возможность заказать доставку карты на дом;

• бесплатное обслуживание при тратах от 8000 рублей в месяц (иначе 150 рублей).

Если в течение беспроцентного периода задолженность останется непогашенной, на сумму долга начисляется от 19% годовых. Банк регулярно проводит акции и кешбэк-программы для получения дополнительной выгоды от пользования продуктом.

Кредитная карта от ВТБ

Бесплатная карта от ВТБ с кредитным лимитом до 1 млн рублей не предусматривает оплату за годовое или ежемесячное обслуживание. За пользование средствами владельцу начисляется щедрый кешбэк – до 20% (максимальная сумма возвращается за покупки у партнеров банка).

Предложение действует на выгодных условиях:

• бесплатное снятие наличных до 50 000 рублей в месяц;

• льготный период 110 дней;

• получение одобрения в течение нескольких минут.

Для открытия кредитки потребуется паспорт и справка о доходах. Оформить карту можно только в отделении банка, предоставив полный пакет документов. Процентная ставка вне льготного периода - от 14,9%.

Кредитная карта от Тинькофф-банка

В течение беспроцентного периода 55 дней заемщик может бесплатно совершать покупки в рамках установленного лимита. Картой можно погасить кредит или задолженность по кредитке в другом банке. Для этого можно воспользоваться функцией «Перевод баланса», и за эту транзакцию банк не возьмет проценты. Кроме того, за погашение стороннего кредита продлевается беспроцентный период – до 120 дней.

Плюсы:

• бесплатный выпуск;

• кредитный лимит до 700 000 рублей;

• действие программы лояльности – за покупки начисляется до 30% кешбэка в виде баллов;

• оформление только по паспорту;

• рассмотрение заявки в течение суток;

• бесплатная доставка кредитки на дом.

Пользование картой платное – 590 руб. в год. Процентная ставка вне льготного периода – от 12%.

Какую кредитную карту выбрать?

Кредитную карту нужно выбирать, исходя из индивидуальных условий, предлагаемых банком каждому заемщику. Для зарплатных клиентов обычно действуют более выгодные условия.

Подбирая оптимальный для себя вариант, можно оформить заявки сразу в несколько банков, а потом сравнить, какое предложение подходит больше всего.

Для вашего удобства приведем сравнительную таблицу по основным условиям кредитных карт пяти банков. Можете сравнить предложения и выбрать подходящее.

Взять деньги «у своих» под 0%.  

Оформить такой займ могут: юридические лица, индивидуальные предприниматели, руководители, участники ООО (акционеры АО), рядовые сотрудники и обычные физические лица, юридически не связанные с организацией.

Кто может взять займ под 0%?

Договор о предоставлении беспроцентного займа имею право заключить любые лица, независимо от юридического статуса. Например, работник может запросить беспроцентный займ у своей организации, а юридическое лицо может «занять» у руководства (учредителей, участников, собственников имущества).

Законом не запрещается давать и брать займы, в том числе беспроцентные, взаимозависимым и аффилированным лицам. Материнская организация может выдать бесплатный займ дочерней компании, учредитель своему обществу, директор работнику и т. д.

В каком размере и на какой срок можно взять беспроцентный займ?

Сумма беспроцентного займа

В Гражданском кодексе нет ограничений по сумме займа. Получить или выдать по договору беспроцентного займа можно любые деньги. Но есть ограничения Центробанка по суммам, если речь идет о наличных деньгах и займах с участием предпринимателей (юридических лиц, ИП). 

По одному договору можно передать не больше 100 000 рублей. А если займ в валюте, то сумму, эквивалентную 100 000 рублей по курсу на день совершения сделки (день, когда снимаете деньги со счета).

Если не соблюдать лимит по операциям с наличностью, то штраф для юр. лиц составит от 40 000 до 50 000 рублей, для ИП и должностных лиц – от 4 000 до 5 000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ). 

Однако, предвосхищая ваши мысли по этому поводу, сразу стоит уточнить, что нельзя рассчитывать, что такое ограничение можно легко обойти, заключив несколько договоров с одним и тем же лицом (например, «5 договоров по 100 000 рублей –  это займ в полмиллиона»). Так не работает. Налоговая признает несколько операций единой сделкой и оштрафует. За первое нарушение будет предупреждение, а за повторное (в течение года) обязательно будет штраф.

В договорах займа между гражданами (не ИП), а также компаниями и физическими лицами суммы заемных наличных могут быть любыми.

Ограничения есть только для:

• микрофинансовых организаций, ломбардов – не больше 50 000 рублей по одному договору, а в течение одного дня не более 1 миллиона рублей из кассы;
• кредитных потребительских кооперативов (в том числе сельскохозяйственных) – не больше 100 000 рублей одному человеку, а в течение дня не более 2 миллионов рублей из кассы. 

Штрафы за нарушения те же, что и в таблице выше.

Срок беспроцентного займа

Получить бесплатный займ можно на любой срок. В договоре можно:

• указать конкретную дату, когда заемщик должен вернуть деньги;
• написать «займ предоставляется до востребования»; 
• вообще ничего указывать – тогда займ будет считаться бессрочным.

То, что займ бессрочный – это не значит, что его можно никогда не отдавать. Наоборот, если в договоре не указали срок возврата долга, кредитор имеет право потребовать деньги обратно в любой момент. А у заемщика будет только 30 дней, чтобы их вернуть.

Срок бесплатного займа при необходимости всегда можно скорректировать по взаимной договоренности. Для этого тот, кто заинтересован в изменении сроков, должен предложить второй стороне подписать дополнительное соглашение с новыми условиями.

Но здесь не все так просто, потому что есть еще понятие срока исковой давности. Это такой срок, в течение которого можно предъявить требование о выплате долга к заемщику в судебном порядке, если он не платит добровольно в срок по договору.

По срочным займам исковая давность – 3 года с момента нарушения обязательства. То есть, если долг не возвращают 3 года с даты, когда его должны били вернуть, то его уже нельзя взыскать даже через суд (если заемщик в суде заявит о пропуске срока исковой давности).

А если займ бессрочный, к нему применяется общий десятилетний срок исковой давности. Поэтому, чтобы кредитор случайно не забыл о долге и не упустил время, когда можно вернуть свои деньги обратно, лучше сразу указывать срок возврата займа в договоре. Срок можно указать любой, в том числе и больше 10 лет. 

Ну, или придется раз в 10 лет писать требование к заемщику, чтобы он вернул долг, и сразу заключать новый бессрочный договор займа, если это необходимо.

Как правильно оформить бесплатный займ?

Договор займа

Договор займа должен быть заключен в письменной форме, если:

• физическое лицо берет в долг у физического лица, а сумма займа больше 10 000 рублей;
• если одна из сторон договор беспроцентного займа – юридическое лицо (или договор между двумя организациями). Сколько при этом выдается денег, не играет никакой роли, при этом не имеет значения (п. 1 ст. 808 ГК РФ, п.1 ст. 161 ГК РФ), пусть даже это 1000 или 100  рублей.

Как правильно заключить договор беспроцентного займа, и что значит «письменная» форма?

Письменная форма – не всегда «традиционный» договор на бумаге с подписями и печатями, как все привыкли представлять. Это может быть и любой другой документ, который позволяет идентифицировать кредитора и заемщика и установить волю сторон. Например,  расходный кассовый ордер, квитанция к приходному ордеру, переписка по электронной почте и даже в мессенджерах.

Итак, письменная форма договора будет соблюдена, если:

• кредитор и заемщик составили один документ с условиями беспроцентного займа, подписями и печатями (если печать обязательна);

• стороны обменялись письмами (в том числе по e-mail), телеграммами и другими документами, на основании которых можно однозначно установить, что документы исходили именно от данных лиц;

• кредитор письменно предложил заключить договор, а заемщик совершил конклюдентные действий в ответ на такое предложение (п.п.2, 3 ст.434 ГК РФ).

Интересно, а будет ли являться письменным договором надлежащего вида переписка в мессенджерах: Skype, WhatsApp, Телеграмм?

Представим ситуацию: 

Работник длительно находится на больничном, и ему срочно понадобилась крупная сумма денег. Скажем, 150 000 рублей. Он пишет своему работодателю сообщение в WhatsApp с просьбой выдать от лица компании беспроцентный займ на срок 12 месяцев. Директор соглашается и переводит деньги в тот же день на счет работника. Сможет ли кредитор получить свои деньги, если заемщик нарушит договоренность и откажется выполнять обязательства по выплате долга? 

Да, суды принимают во внимание такие доказательства в качестве подтверждения наличия договорных взаимоотношений, если можно точно определить, что номера телефонов, которые привязаны к мессенджерам, принадлежат именно сторонам договора. 

Лицо, выдающее займ, должно при этом иметь соответствующие полномочия на подписание договора о беспроцентном займе (постановления № Ф03-3648/20, № Ф10-1241/20). Но некоторые судьи требуют, чтобы обмен сообщениями через определенные телефонные номера как одна из форм коммуникации был прописан в договоре, например, трудовом или ГПХ (постановление № Ф07-15530/20).

Судебная практика по этим вопросам только формируется. Поэтому несмотря на то, что обмен сообщениями по доступным каналам электронной связи принимается судами и может признаваться письменным договором займа, рекомендуем вам все-таки во всех случаях составлять единый письменный документ о предоставлении или получении бесплатного займа. Если будет судебный спор, вам не придется заверять у нотариуса электронную переписку или собирать другие доказательства, что деньги были переданы, а ваш договор – настоящий.

Что писать в договоре беспроцентного займа:

• данные, идентифицирующие кредитора и заемщика. Для физ. лиц это Ф.И.О., паспортные данные, адрес, телефон, для юридических лиц – наименование организации, ИНН, адрес, телефон;
• сумму займа (прописью: «двести тридцать тысяч рублей»);
• срок возврата займа («заемщик обязуется вернуть полную сумму займа 5 февраля 2030 года» или «13 числа каждого месяца до полного погашения, начиная с 13 января 2022 года);
• условие о том, что займ беспроцентный. Напомним, что если такое условие не включить, то кредитор сможет потребовать через суд проценты за весь срок пользования займом в размере, согласно ключевой ставке Центробанка. Она часто меняется, но с января 2020 года не поднималась выше 6%. 

Заверять договор у нотариуса не обязательно, но если суммы большие, то можно подстраховаться.

Иногда компании или руководящие лица, чтобы максимально упростить процедуру оформления беспроцентного займа в момент, когда деньги нужны очень срочно, просто составляют расписку и сразу переводят деньги. Можно ли так делать?

Расписка

Расписку может написать физическое лицо, если сумма займа не больше 10 000 рублей. Тогда она будет расцениваться как законная альтернатива договору займа. Если же сумма больше, то требуется письменный договор. Составляется расписка на бумаге и пишется обязательно рукой заемщика (или доверенного лица).

Расписка должна содержать:

• данные о месте, где составляется: наименование населенного пункта;
• дату, когда составляется;
• информацию о заемщике и кредиторе, которая позволяет их однозначно идентифицировать (Ф.И.О., адреса, данные паспортов;
• обстоятельства и условия выдачи займа (что деньги выданы без начисления процентов);
• дату, когда заемщик обязуется вернуть деньги. 
• подтверждение факта, что деньги получены. 

Но может ли директор дать в долг работнику займ только под расписку? Или учредитель одной фирмы взять  у участника другой компании беспроцентный займ под расписку?

Такое юридически не допускается. Расписка не подтверждает факт получения или выдачи денежных средств юридическим лицом, а составляется только как дополнение к полноценному договору займа.

Но что делать, если все-таки пришлось выдать деньги под расписку? В этом случае право обратиться в суд у компании остается, но результат нельзя предугадать. Кроме того,

суд может вынести в отношении вашей организации частное определение о проведении проверки соблюдения законодательства о порядке расчетов и по итогам выписать штраф юр. лицу на 40 000 - 50 000 рублей, должностному лицу на 4 000 - 5 000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).

Налоги и налоговые риски

Нужно ли платить налог с беспроцентного займа?

Налоговое законодательство прямо не содержит требований, чтобы кредиторы или заемщики платили какие-либо налоги только потому что взяли или выдали беспроцентный займ. Займ – это не прибыль и не расходы, чтобы учитывать его в налоговой базе.

Но есть другие основания, не такие очевидные, которые нужно учитывать, чтобы не навлечь налоговые последствия.

НДФЛ для заемщиков

Налогом на доходы физических лиц может облагаться не сам беспроцентный займ, а материальная выгода от того, что деньги получены на «льготных условиях» (по ставке ниже2/3 ставки рефинансирования ЦБ). Это касается физических лиц, которые получили бесплатный займ от организации, в том числе индивидуальных предпринимателей на режимах ОСНО, УСН , ЕСХН.

Есть исключение: если деньги получены с целью приобретения жилой недвижимости или земли, НДФЛ не удерживают. Но организации, которая выдала займ под 0%, такой гражданин должен представить документы, которые подтверждают право физического лица на налоговый вычет. Справку можно запросить в налоговой. 

Налоговые риски кредитора

Компании, выдавшей беспроцентный займ взаимозависимому лицу, ФНС может доначислить налоги, если:

• Налоговики  докажут, что в результате предоставления бесплатного займа кредитор получил необоснованную налоговую выгоду (или материальную выгоду). Например, займодавец и заемщик «прикрыли» сделку займом под 0%, чтобы не платить налог на прибыль. 
• Займ выдан из средств, которые компания-кредитор взяла в кредит. В этом случае учет процентов по займам и кредитам в качестве внереализационных расходов может быть оспорен налоговыми органами.
• Бесплатный займ предоставлен индивидуальному предпринимателю на сумму более 50 МРОТ или связан с бизнес-деятельностью одной из сторон.
• Налоговая доказала, что имеет место схема «искусственного дробления бизнеса», когда создается и «спонсируется» в том числе за счет бесплатных займов много мелких дочерних организаций (ИП). Какие последствия: отмена налоговых льгот, доначисление налогов.

Гражданско-правовые риски: переквалификация договора

Если суд признает, что бесплатный займ по факту не что иное, как безвозвратный вклад директора, участника (учредителя) в имущество общества, пополнение оборотных средств, то сделку переквалифицируют.

Чем это грозит? Тем, что кредитор не сможет получить свои деньги обратно, а компания-заемщик понесет налоговые последствия, но только если деньги вложило лицо, не являющееся участником общества. Например, директор, инвестор или бенефициар. Это будет доход, а прибыль организации облагается налогом – в размере согласно применяемому налоговому режиму (общая ставка 20%).

Как получить или выдать бесплатный займ, не рискуя? 

Что можно предпринять, чтобы ФНС не подала в суд с целью признать беспроцентный займ фиктивным, доначислить налог на прибыль и НДФЛ.

Лучше не практиковать беспроцентные займы на нерыночных условиях, заключать договоры на конкретный срок, своевременно требовать возврата денег (вовремя отдавать долг).

Оптимальный выход, чтобы совсем не привлекать внимание налоговой – это выдавать небольшие суммы и/или прописать в договоре займа процент по займу чуть выше 2/3 ставки рефинансирования ЦБ.

Если уже выдали займ под 0%, можно заключить дополнительное соглашение, в котором прописать условие о минимальной процентной ставке, а перечисление кредитору процентов приурочить к дате возврата денежных средств (последнего платежа).

Часто задавемые вопросы