Где лучше открыть ИИС и как это сделать?

Что такое ИИС?

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. Принцип его работы аналогичен обычному брокерскому счету. В отличие от последнего ИИС предусматривает ряд налоговых преимуществ.

ИИС отличается от банковского депозита тем, что клиент имеет право использовать вложенные средства для получения дохода, применяя инвестиционные инструменты по своему усмотрению.

Особенности ИИС

Особенностью ИИС является возможность получить налоговый вычет или освобождение от уплаты НДФЛ. Воспользоваться одновременно этими двумя преимуществами невозможно. Владелец имеет право выбрать один из них.

Воспользоваться преимуществами можно только в случае, если счет действителен не менее трех лет. По желанию клиент имеет право закрыть его в любое время, в т. ч. досрочно. Но это лишает инвестора возможности получить налоговую компенсацию.

Их классификация

Инвестор обладает правом самостоятельно выбрать наиболее подходящий ему вид налогового вычета. В зависимости от преимущества индивидуальные инвестиционные счета имеют определенные отличия.

Существует два типа ИИС:

1. Тип А. Годовой лимит пополнения счета — 1 млн руб. Данный тип ИИС предполагает возможность получить налоговый вычет (компенсацию 13 % НДФЛ). Максимальный лимит возврата установлен в размере 52 тыс. руб.
2. Тип В. Данный вариант наиболее подходит активным трейдерам. Налоговый вычет в данном случае не предусмотрен, но весь профит от торговли ценными бумагами не подлежит налогообложению.

Где лучше открыть ИИС?

В последнее время спрос на ИИС значительно возрос. Это объясняется возможностью получить налоговые преимущества, а также заработать, выгодно вложив свои сбережения. Поэтому многие россияне интересуются, куда следует обращаться по этому вопросу и где лучше зарегистрировать счет.

Для открытия ИИС следует обращаться:

• к брокеру;
• в банк, имеющий соответствующую лицензию;
• в управляющую компанию.

Согласно статистике, все обслуживающие компании можно разделить на следующие группы:

1. Высшая категория. Это компании-лидеры по количеству открытых ИИС. Среди них можно выделить «Открытие», БКС, «Финал», «Альфа-Капитал».
2. Вторая категория. Это в основном крупные финансовые учреждения, для которых банковские услуги являются основным видом деятельности.
3. Третья категория. Как правило, это малоизвестные компании.

Первое место в рейтинге по количеству открытых ИИС с большим отрывом занимает Сбербанк.

Практика открытия инвестсчетов в мире

Инвестиционные счета широко распространены не только в России, но и во всем мире. Условия работы данного инструмента в разных странах различны, как и максимальный лимит вложений.

Популярность ИИС обусловлена небольшими рисками инвестирования.

На что стоит обратить внимание при выборе?

Начинающим инвесторам бывает непросто сделать выбор в пользу какого-либо ИИС. Это происходит в силу отсутствия опыта работы с финансовыми инструментами. При выборе рекомендуется обращать внимание на следующие факторы:

1. Планируемый срок инвестиций. Если средства будут вложены не в момент открытия счета, а спустя некоторое время, от услуг управляющей компании придется отказаться.
2. Способ открытия счета. Например, оформление ИИС в «ВТБ 24» недоступно в режиме онлайн. Если в населенном пункте отсутствуют отделения данного банка, воспользоваться его услугами не удастся.
3. Лимит вложений.
4. Размер дохода от оборота средств.
5. Ежемесячная плата.
6. Уровень обслуживания, технической поддержки. В наибольшей степени это относится к новичкам. Следует отметить, что качество работы техподдержки БКС признано одним из самых высоких.
7. Доступ к рынкам инвестиций. Каждая компания имеет собственное мнение на этот счет. Например, «Финам» не устанавливает ограничений, а «Промсвязьбанк» исключает возможность работы с валютными и срочными рынками для торговли ИИС.
8. Условия работы с инвестиционными инструментами. Некоторые брокеры предлагают условия, которые подходят клиентам с небольшим бюджетом, а другие — вкладчикам, работающим с крупными суммами.

Определим цели открытия ИИС

Перед открытием ИИС следует определить цели инвестирования, например, это может быть:

• использование в качестве альтернативы банковскому депозиту и получение пассивного дохода в виде налогового вычета;
• сохранение капитала и получение прибыли от вложений;
• открытие ИИС и его использование в качестве дополнения к брокерскому счету.

Какая у вас стратегия?

Инвестор имеет право самостоятельно выбрать подходящую для себя стратегию:

• активные инвестиции;
• пассивные инвестиции;
• спекуляции.

В зависимости от выбранной стратегии, следует определить вид налогового вычета. Для активных инвестиций подойдет вариант с освобождением от уплаты налога на прибыль, а для пассивных — с компенсацией подоходного налога.

На какой период инвестировать?

Срок действия ИИС может быть:

• краткосрочным — до 5 лет;
• среднесрочным — от 5 до 10 лет;
• долгосрочным — более 10 лет.

Будете ли вы самостоятельно заключать сделки?

Если инвестор планирует самостоятельно управлять счетом и заключать сделки без помощи посредников, потребуется изучить функционал «Личного кабинета» и разобраться в тонкостях процесса. Любые инвестиции сопряжены с рисками. Ошибки, которые допускаются неопытными вкладчиками, значительно их увеличивают. Любое неверное действие может привести к финансовым потерям, поэтому перед тем, как включиться в процесс, рекомендуется ознакомиться с правилами управления активами.

При отсутствии желания заниматься данными вопросами можно обратиться к помощи брокера. Для этого нужно активировать услугу доверительного управления. В таком случае все сделки будут заключаться без участия инвестора. Это снижает риск потерь вследствие ошибок, допущенных по неопытности.

Подбор тарифа и минимизация расходов брокерского счета

При открытии счета очень важно правильно выбрать тариф. От этого зависит размер расходов инвестора и доходность вложений.

Лучшим считается тариф, при котором:

• инвестор не оплачивает услуги депозитария;
• ежемесячные платежи не предусмотрены;
• комиссия установлена брокером в минимальном размере.

При выборе тарифа следует оценивать все его составляющие в совокупности. Рекомендуется предварительно просчитать возможный ежемесячный размер расходов по каждому предложению. Сравнив результаты, можно принимать окончательное решение.

Выбираем брокера для открытия ИИС

Во многом прибыльность инвестиций зависит от брокера. Каждый посредник предлагает свои условия. Поэтому важно внимательно с ними ознакомиться, прежде чем заключать договор.

Следует учитывать репутацию брокера. В случае его банкротства или утери лицензии клиент может лишиться всех вложенных средств.

Рекомендуется также изучить отзывы клиентов претендента. Некоторые посредники действуют только с целью получить максимальную прибыль. Другие учитывают интересы инвесторов и стараются угодить своим клиентам.

В первую очередь при выборе брокера следует проверить наличие у него лицензии. При отсутствии данного документа занятие посреднической деятельностью в сфере инвестиций противозаконно.

Для определения лучшего претендента рекомендуется придерживаться следующего порядка действий:

1. Выбрать несколько самых надежных брокеров, ознакомившись с рейтингом на сайте Московской биржи. Данные публикуются ежемесячно. Позиция участников определяется количеством активных клиентов и операций.
2. Из числа самых надежных брокеров следует выделить претендентов, которые предлагают клиентам наилучшие тарифы.
3. Ознакомиться с дополнительными условиями и возможностями. Следует учитывать следующие особенности:

• возможность вывода дохода на банковский счет;
• наличие лимитов на пополнение баланса;
• скорость регистрации ИИС;
• быстрая связь клиента с брокером;
• удобный функционал «Личного кабинета».

Можно ли перевести ИИС к другому брокеру?

Иногда посредники не оправдывают ожидания клиентов. Условия, которые вначале казались приемлемыми, со временем могут не удовлетворять требования вкладчика. В таком случае возникает желание сменить брокера.

Если другой посредник предлагает более выгодные условия, можно перевести к нему ИИС с сохранением срока действия счета.

Если на счете уже имеются ценные бумаги, можно поступить одним из способов:

• перенести в неизменном виде;
• продать у старого брокера и приобрести замену у нового.

В обоих случаях придется понести затраты в виде комиссии. Перед переводом счета рекомендуется посчитать, сколько потребуется заплатить за перенос ценных бумаг и за их продажу. Учитывая результаты, следует выбрать менее убыточный вариант.

Как открыть ИИС?

Открыть ИИС может любой совершеннолетний гражданин, который соответствует следующим требованиям:

• является физическим лицом;
• является резидентом РФ.

Существует два способа открытия ИИС:

1. Визит в офис брокера (при себе необходимо иметь паспорт и ИНН).
2. Регистрация в режиме онлайн.

Оформление счета состоит из нескольких этапов:

1. Составление заявки. Форму заявления следует взять в офисе или заполнить на сайте компании.
2. Заключение договора. Соглашение составляется и подается на подпись инвестору после рассмотрения заявки в случае ее одобрения. Следует внимательно ознакомиться с содержанием договора. Особое внимание рекомендуется обратить на размер комиссии и сумму гарантированного дохода.
3. Подача заявки на открытие «Личного кабинета». С помощью него инвестор управляет счетом, контролирует операции и получает информацию о состоянии средств.
4. Открытие счета и внесение денег. Для начала можно зачислить на баланс минимальную сумму взноса, а затем регулярно пополнять его.

После подписания соглашения и открытия ИИС в налоговую автоматически передается информация о новом участнике программы. Инвестору не нужно лично сообщать инспектору ФНС о регистрации счета.

Онлайн-открытие брокерских счетов

Самый быстрый способ открыть брокерский счет — зарегистрировать его через Интернет. Процедура предусматривает выполнение следующих шагов:

1. В «Личном кабинете» войти в раздел «Продукты».
2. Перейти во вкладку «Открыть ИИС».
3. Заполнить анкету. Для этого нужно ввести запрашиваемую информацию в соответствующие поля.
4. Указать способ подачи клиентских поручений.
5. Нажать кнопку «Перейти к следующему шагу».
6. Продукты инвестирования указывать необязательно. Пункт «Внесение денежных средств» на данном этапе также следует пропустить.
7. Для подачи заявки нажать кнопку «Подтвердить весь пакет документов».
8. В соответствующее поле ввести код из СМС-сообщения.

После отправки заявки на экране появится сообщение, что ответ поступит через один день. Здесь же будут указаны номера соглашения и брокерского счета. Эти данные нужно сохранить.

Через сутки в «Личном кабинете» заявителя появится новый генеральный договор. ИИС открыт. Осталось пополнить счет.

Общие правила открытия ИИС

Независимо от того, в какой компании проводится регистрация счета, существуют общие правила открытия ИИС:

• минимальный срок действия счета — три года;
• максимальный лимит инвестиций, на который начисляется налоговый вычет — 400 000 рублей;
• валюта — рубли;
• возможность открыть не более одного ИИС;
• для участия в программе необходимо являться налоговым резидентом РФ;
• перед открытием счета нужно письменно подтвердить, что у заявителя не имеется ИИС, зарегистрированных в других компаниях;
• назначение счета — получение доходов от инвестиционной деятельности;
• аннулирование прав на налоговые преимущества в случае досрочного закрытия ИИС;
• налоговая служба получает информацию о новом участнике программы автоматически сразу после открытия счета;
• возможность выбрать один из двух предложенных видов налоговых преимуществ.

Доступные инструменты на ИИС

На ИИС доступны следующие инвестиционные инструменты:

• облигации: государственные и корпоративные;
• ПИФы;
• акции отечественных и зарубежных компаний;
• валюта;
• фьючерсы и опционы.

Как внести деньги на ИИС?

На сегодняшний день зачислить средства на ИИС можно только путем осуществления денежного перевода с банковского счета.

Чтобы внести деньги, нужно:

1. Войти в «Личный кабинет».
2. Нажать кнопку «Указать данные банковского счета», затем — «Изменить» и «Добавить реквизиты».
3. В открывшейся форме указать название своего финансового учреждения.
4. Ввести запрашиваемую информацию в остальные поля анкеты.
5. Проверить достоверность введенных данных.
6. Ввести код из СМС-сообщения.
7. Произвести перевод средств на ИИС с помощью добавленных банковских реквизитов.

Страхование инвестсчетов

Вложения на ИИС не застрахованы Агентством по страхованию вкладов. Если брокер лишится лицензии, государство не дает гарантии, что инвестор вернет свои деньги. Но если средства вложены в ценные бумаги, то даже в случае банкротства компании-посредника клиент останется их владельцем.

Данная проблема в последнее время активно обсуждается правительством. Существует множество мнений на этот счет. Пока решение не принято, но ожидается, что в скором времени правительству удастся прийти к общему согласию и принять меры по обеспечению безопасности инвестиционных вкладов граждан.

Что делать после открытия ИИС?

ИИС — это брокерский счет. Не следует воспринимать его как депозит. Между этими двумя понятиями существует значительная разница. Банковские вклады временно поступают в полное распоряжение финансового учреждения, и клиент не может повлиять на принятие решений по вопросам их использования.

Совсем иначе обстоит дело с ИИС. Инвестор имеет возможность активно участвовать в процессе получения дохода. Он может самостоятельно принимать решения о приобретении выгодных активов, их продаже. По своему желанию он имеет право не использовать инвестиционные инструменты и получать пассивный доход.

После открытия ИИС можно выбрать один из нескольких вариантов действий:

1. Пополнять счет на сумму от 400 тыс. до 1 млн руб. ежегодно. В таком случае можно рассчитывать на получение налогового вычета в размере 52 тыс. руб. Сумма не зависит от размера вложений и составляет 13 % от 400 тыс. руб.
2. Если инвестор хочет получать дополнительный доход, но при этом не желает изучать рынок и рисковать вложениями, рекомендуется использовать надежные инструменты, такие как ОФЗ или ETF (Exchange Traded Fund).
3. С помощью ИИС можно сформировать портфель ценных бумаг. В этом случае нужно помнить о существующих рисках. Чтобы снизить их, рекомендуется приобретать акции разных компаний. Это исключит вероятность потерять все вложенные деньги в результате банкротства одной из них. Рекомендуется также следить за ситуацией на рынке и своевременно продавать подорожавшие активы и покупать подешевевшие. Это требует наличия определенных знаний.

Чтобы успешно использовать инвестиционные активы с целью получения дохода, новичку рекомендуется предварительно пройти соответствующее обучение.

ИИС — какие инструменты доступны и есть ли еще ограничения?

На ИИС, как и на обычном брокерском счете, доступны все инвестиционные инструменты. Но наибольшее внимание уделяется ценным бумагам отечественных компаний. Таким образом государство заботится о развитии российской экономики.

Сейчас денег нет, значит, ИИС можно пока не открывать

Если на момент открытия ИИС у пользователя нет денег для инвестирования, можно вложить средства позднее. Рекомендуется успеть это сделать до конца года, чтобы получить налоговый вычет. Это обусловлено тем, что заявка на получение средств подается по результатам отчетного периода (года).

Исключением являются управляющие компании. Чтобы воспользоваться их услугами, нужно пополнить счет сразу после его открытия. В таком случае наличие средств обязательно.

ИНВ — Инвестиционный налоговый вычет

Законодательством не определена четкая формулировка данного понятия. Известен только принцип действия.

Инвестиционный налоговый вычет уменьшает обязательства по уплате налога на прибыль. Механизм работает только по отношению к суммам, поступившим в бюджет РФ. Данная мера принята государством, чтобы у налогоплательщиков появился стимул выполнять свои обязательства перед бюджетом. Это также в некоторой степени благоприятствует борьбе с сокрытием прибыли.

Какие бывают типы вычетов?

Относительно счетов ИИС существует два типа вычетов:

1. Возврат части уплаченного налога на прибыль.
2. Возможность не платить обязательства с доходов, полученных в результате инвестиционной деятельности.

Второй вариант подходит инвесторам, которые получают прибыль от инвестиционной деятельности в крупном размере и не имеют других источников дохода.

Как получить налоговый вычет?

Компенсация НДФЛ не поступает ежегодно на счет налогоплательщика в автоматическом режиме. Для этого нужно подать заявку, выполнив следующие действия:

1. Подготовить пакет документов: справка по форме 2-НДФЛ; справка об открытии ИИС; данные счета; декларация, составленная по форме 3-НДФЛ.
2. Подать документы в налоговую службу. Это можно сделать, лично явившись в инспекцию, или с помощью сайта ФНС.
3. Дождаться поступления денег. Иногда срок выплаты может затянуться до трех месяцев.

Рекомендации:

1. Подавать документы лучше в начале года. В этом случае деньги можно получить быстрее.
2. Следует учитывать, что право на получение компенсации действительно в течение трех лет.
3. Нельзя получить налоговый вычет сразу за несколько лет. За каждый год нужно подготовить отдельный пакет документов.
4. При заполнении документов не рекомендуется указывать даты. Лучше это сделать во время подачи бумаг. Даты должны совпадать с днем получения ФНС заявки.
5. Налоговый вычет не исключает возможности получения других государственных компенсаций, например возврата части налога за покупку жилой площади.

Недостатки ИИС

Чтобы принять решение об открытии ИИС, нужно ознакомиться и с отрацательными сторонами счета.

Самым большим недостатком является отсутствие страховки. Правительство в последнее время активно обсуждает данный вопрос, но принятия конкретного решения пока не последовало.

Среди минусов можно также выделить ограничения по сумме вложений. Это закрывает доступ к более крупным инвестициям.

Кроме того, многие клиенты отмечают в качестве недостатка программы невозможность выхода на международный фондовый рынок.

Несмотря на ряд минусов, ИИС все-таки обеспечивает инвесторам весомые налоговые преимущества и возможность получить доход от вложений.