Что такое банк?

Банк – это специальная организация, которая занимается хранением и накоплением денег как физических, так и юридических лиц. Также банк имеет право пользоваться денежными средствами для получения доходов. При этом банковские структуры имеют право лишь на эту деятельность и не могут производить товары или заниматься торговой деятельностью.

Что такое банк

Что такое банк?

Банк имеет право работать только по специально выданной лицензии. Выдает ее Центральный банк Российской Федерации. В лицензии банка указывается, на какую деятельность данная коммерческая организация имеет право. В частности, имеет ли право банк на привлечение денежных средств от физических лиц в виде вкладов. Торговать банк имеет право лишь драгоценными металлами.

Сущность банка

Основные аспекты деятельности рассматриваемой структуры:

  • хранение денежных средств;
  • агент биржи;
  • коммерческая организация;
  • кредитное учреждение.

Экономисты дают следующее определение банку как системе: это кредитно-финансовая организация, которая собирает денежные средства и накопления, выдает кредиты, осуществляет различные денежные расчеты, занимается выпуском векселей и ценных бумаг, проводит операции с золотом, валютой, а также осуществляет эмиссию денег.

Современная теория экономистов определяет суть банка, как особенного посредника с определенными функциями:

  • осуществление обмена долговыми обязательствами;
  • формирование собственных обязательств по вкладам;
  • имеет высокий уровень заемных средств в общей доле пассива и нуждается в контроле со стороны специальных организаций наподобие ЦБ;
  • имеет право на открытие и обслуживание различных счетов.

Понятие банковской системы

Банковская система – это все национальные банки, кредитные организации, которые работают в рамках одного денежно-кредитного механизма. В банковскую систему входит несколько элементов, включая центральный банк, отвечающий за эмиссионную и валютную политику государства. Задачи банковской системы:

  • обеспечение экономического роста;
  • регулирование уровня инфляции в стране;
  • сбалансированный платежный баланс.

Именно банковская система отвечает за сбалансированность экономики в целом.

Элементы банковской системы

Современные банковские системы имеют сложную структуру, включающую большое количество звеньев. Основные элементы делятся на три типа:

  • непосредственно центральный (эмиссионный) банк.
  • коммерческие банки – мелкие и крупные;
  • специализированные финансовые учреждения: сберегательные, кредитные, а также страховые.

Во всей системе важно не только наличие элементов, но и их совокупность, а также взаимодействие.

Двухуровневая банковская система

Двухуровневая банковская система сложилась в странах с наиболее развитой рыночной экономикой. При этом верхний уровень системы – это центральный банк. На нижнем уровне расположены коммерческие банки, как универсальные, так и специальные, например ипотечные или сберегательные. Также на втором уровне расположены и небанковские кредитно-финансовые учреждения. К таким относятся:

  • пенсионные фонды;
  • ломбарды;
  • инвестиционные фонды и компании;
  • страховщики;
  • трастовые организации.

Только слаженная работа всех элементов структуры может обеспечить стабильность экономики.

Банковская система России

Как и в большинстве стран мира, в России действует вышеописанная двухуровневая банковская система. На первом уровне – Центральный банк России (ЦБ РФ). Его деятельность регулируется Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В данном документе прописаны все функции, возможности и запреты, а также подробные указания по всем видам деятельности данного учреждения. ЦБ РФ, в свою очередь, регулирует деятельность второго уровня системы, в который входят все коммерческие банки, оказывающие различные услуги как гражданам, так и организациям. Все виды банковской деятельности прописаны в отдельном ФЗ № 395-1.

Банковские системы зарубежных стран

У каждого зарубежного государства есть своя банковская система, и они имеют особенности функционирования:

  1. Англия. Также отличается двухуровневой системой, во главе которой стоит Банк Англии. На втором уровне расположены депозитные банки и те, кто выдает краткосрочные ссуды, торговые банки, банки Содружества. Вся банковская система Англии существует с начала 20 века и практически за это время не поменялась.
  2. Германия. Также работают два уровня: Федеральный (центральный) банк и различные банковские структуры: коммерческие, сберегательные, кооперативные банки. Германская система, по сравнению с английской, считается более стабильной.
  3. Франция. Здесь главными звеньями цепи является Банк Франции, а на нижней ступеньке депозитные банки, деловые и кредитные банки. Центральный (эмиссионный) банк учрежден в 1800 году. Практически все государственные или полугосударственные банки Франции универсальны.
  4. Основу банковской системы Японии составляют общенациональные банки. Банковская система Японии считается крупнейшей в мире, несмотря на кризис 1995 года.
  5. Кредитная система США состоит из непосредственно банковской системы, а также небанковских кредитных институтов. Функции Центробанка взяла на себя Федеральная резервная система США. Банки – члены этой системы.

Виды банков

Виды банков разделяются по самым разным параметрам. Поэтому классифицировать одну и ту же организацию можно исходя из разных показателей.

Деление банков по форме собственности

Существует 4 вида собственности в банковской деятельности:

  • государственная;
  • кооперативная;
  • смешанная;
  • акционерная.

При этом не во всех государствах центральный банк является государственной собственностью. Полностью государственным он является в России и во Франции. Есть страны, где центральный эмиссионный банк только на 50 % принадлежит государству. Яркий пример – Япония и Швейцария.

Разделение по характеру деятельности

По характеру деятельности все банки разделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки считаются не такими рискованными, поэтому больше распространены в Европе и России. В США предпочитают специализированные банковские организации. Считается, что специализированные организации работают более стабильно и у них значительно выше уровень обслуживания клиентов. Также в специализированном банке снижается себестоимость банковских операций.

Деление банков по бизнес-специализации

Банки, в зависимости от своей специализации, выполняют различные функции. Самые распространенные:

  1. Эмиссионные – занимаются выпуском денег в обращение, чаще всего это центральный банк страны.
  2. Депозитные – основной вид деятельности в данном случае – прием вкладов от населения.
  3. Коммерческие – занимаются любой банковской деятельностью и проводят все операции, которые разрешены законодательством.

Также существуют отдельные отраслевые банки и кредитные.

Деление банков по территориальной специализации

В первую очередь, рассматриваемые организации делятся на бесфилиальные и многофилиальные. Но есть и отдельные типы по сферам обслуживания:

  • региональные;
  • межрегиональные;
  • национальные;
  • международные.

Муниципальные банки также относятся к региональному типу. Имеются различия и по масштабам деятельности: есть более мелкие банковские организации, а также крупные и даже межбанковские объединения.

Деление по организационной структуре

При создании банка собственники в первую очередь определяются с организационно-правовой формой своей компании. Это может быть открытое или закрытое акционерное общество. Также допускаются банки как общества с ограниченной ответственностью.

Функции банков

Банковская структура призвана регулировать полноценный денежный оборот как в наличной, так и безналичной формах. К основным функциям любого банка относятся:

  • привлечение денежных средств и обращение их в ссудный капитал;
  • стимуляция накоплений в сфере народного хозяйства;
  • посреднические услуги при проведении платежей и при получении кредитов;
  • создание кредитного капитала для обращения;
  • посреднические услуги на фондовом рынке при работе с ценными бумагами и прочими активами;
  • предоставление консультационных и информационных услуг.

Любой банк не просто накапливает собственные капиталы и материальные средства, но и обеспечивает накопление средств для развития общей экономики государства. Накопление капитала зависит от гибкости депозитной политики банка. Еще один фактор влияния – макроэкономическая ситуация в стране.

Каждая функция банка важна по-своему, и стабильность работы всей структуры зависит от любой из них:

  1. Посредничество в кредитах. Наиболее важная функция банка как кредитного учреждения. Обеспечивает распределение ресурсов с условиями возвратности, срочности и платности.
  2. Посредничество в платежах. Это первейшая и основная функция банка. Все хозяйствующие субъекты должны иметь расчетные счета в банках. С их помощью происходят все безналичные расчеты. При этом банк несет ответственность за своевременное исполнение всех заявок клиентов.
  3. Создание кредитных средств обращения. Это процесс, во время которого банковская система производит деньги и расширяет базу кредитов и депозитов.

Все проводимые банком операции делятся на пассивные и активные, и это отражается в банковском балансе. В пассиве отражается привлечение средств и создание депозитов, а в активе – их размещение путем выдачи ссуд и инвестирования.

Функции центрального банка

ЦБ – это основной посредник между государством и остальной экономикой через банковскую систему. Есть несколько важнейших функций, которые выполняет любой центральный банк:

  1. Эмиссия банкнот. Это первейшая и важнейшая обязанность ЦБ. На ранних этапах становления банковской системы коммерческие банки также имели право выпускать банкноты, но сейчас данная функция лишь у центральных банков.
  2. Осуществление собственной денежно-кредитной политики, которая является частью регулирования всей государственной экономики. Это целый комплекс различных мероприятий, которые изменяют денежную массу в обращении, устанавливают уровень ставки по кредитам и влияют на объем кредитных средств.
  3. Проведение валютной политики. ЦБ отвечает за укрепление внешнеэкономических позиций в стране.
  4. Рефинансирование для коммерческих банков, когда последние испытывают временные трудности.
  5. Регулирование деятельности всех банков страны. С помощью этой функции ЦБ пытается защитить вкладчиков и предотвращает системные риски. Это позволяет держать стабильность всей системы. Для осуществления банковских операций ЦБ выдает лицензию всем, кто желает заниматься подобной деятельностью на определенных условиях.

Еще одна функция центрального банка – это финансовый агент правительства. Это означает, что данное учреждение работает с государственным бюджетом, а также государственным долгом и проводит все нужные операции в связи с этой функцией.

Функции коммерческого банка

Коммерческие банки имеют меньше функций, но все же имеют огромное влияние на экономику страны. Основные функции любого коммерческого банка:

  • прием вкладов;
  • выдача краткосрочных и долгосрочных кредитов;
  • операции с ценными бумагами;
  • платежные услуги;
  • всевозможные банковские операции.

Чаще всего коммерческие банки имеют универсальную специализацию. Но есть часть организаций, которые выполняют только некоторую разновидность банковских услуг и при этом имеют достаточно средств на существование и развитие.

Ресурсы и активы банка

Это наиболее важные понятия в банковской структуре. Ресурсы – это комплекс средств, которые находятся в распоряжении кредитного учреждения. Эти средства используются для ведения банковской деятельности и формируются из пассивных операций. Ресурсы, в зависимости от метода их получения, делятся на 2 группы:

  1. Собственные ресурсы. Это уставный капитал самой организации, а также специальный, резервный фонды и нераспределенная прибыль. В общей доле ресурсов на эту часть приходится около 20–30 %.
  2. Привлеченные средства. Это капитал, который привлечен от клиентов банка, а также заимствован в банковском секторе. Это капитал юридических, физических лиц, который расположен на банковских депозитных и расчетных счетах, средства, полученные банком от выпуска собственных ценных бумаг. Это 70–80 % от всего банковского ресурса.

Справка. Банковские ресурсы отличаются по стоимости и ликвидности. Например, вклады до востребования считаются самым дешевым ресурсом.

Активы – это инструменты инвестирования и приумножения банковского капитала. Сюда относятся имущественные активы, кредитный портфель, а также уставный капитал в структуре прочих предприятий, ценные бумаги, драгоценные металлы, денежные средства. К активам относят все, что приносит банку прибыль. Главной задачей успешного банка является крупный доход с активов после расчета по всем имеющимся обязательствам.

Важно! Кредитная организация должна поддерживать баланс между собственными, а также привлеченными средствами. Именно так оценивается ликвидность учреждения.

Принципы деятельности

Принципы – это основа деятельности банков, которая обеспечивает осуществление основополагающих задач всей системы.

  1. Наиболее важный принцип – работа в пределах имеющихся ресурсов. Здесь важно учитывать как качественный, так и количественный показатель. Этот принцип повышает стремление организации к привлечению средств на депозитные счета.
  2. Экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за результаты собственной работы. Банк отвечает своим имуществом за все возможные риски.
  3. Все взаимоотношения банка и клиента строятся на основе рыночной экономики.
  4. Регулирование банковской деятельности можно осуществлять лишь косвенными методами.
  5. Банки с партнерами должны поддерживать не только конкурирующие отношения, но и взаимовыгодные, чтобы снизить издержки во всей системе.
  6. Обязательное соблюдение всех законов и норм, регулирующих банковскую деятельность в конкретном государстве.

Только при соблюдении всех вышеперечисленных основных правил у банка есть шанс стать стабильной системой и не только обеспечивать свои обязательства, но и получать доход от деятельности.

Цель банковской деятельности

Основная цель любого банка как коммерческой организации – получение прибыли. Но, помимо этого, есть и несколько основных задач, к выполнению которых стремится любой банк:

  • сбыт банковских продуктов;
  • коммуникативная задача – расширение имиджа организации и повышение ее репутации;
  • изменение доли рынка – увеличение в доли депозитов, кредитов, банковских услуг;
  • рост новых и понижение числа закрываемых счетов;
  • обеспечение стабильности денежной национальной единицы.

В каждой конкретной организации вся деятельность состоит из выполнения краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных задач. Кредитная организация в банковской системе должна поддерживать доходность капиталов, активов, а также заботиться о расширении клиентуры.

Пассивные операции

Пассивные банковские операции – это такие виды услуг, которые формируют ресурсы компании. К пассивным операциям относят:

  • хранение депозитов;
  • займы других коммерческих банков;
  • краткосрочные обязательства.

Пассивные кредитные операции – это привлечение средств от других финансовых учреждений по кредитному договору. Сюда же относится и кредитование от Центробанка под залог векселей.

Существуют пассивные инвестиционные операции, предполагающие выпуск и размещение банком необеспеченных долговых обязательств. В процессе выпускаются облигации и прочие ценные бумаги, пополняющие ресурс за счет вложений вкладчиков и акционеров.

Активные операции

К активным операциям относят такие операции, за счет которых происходит размещение банковских ресурсов:

  • кассовые операции;
  • ссудные операции;
  • покупка ценных бумаг;
  • вложение капитала в основные средства (земля, оборудование, покупка недвижимости).

Именно с использованием активных операций банк может направлять свободные средства на использование участниками экономического оборота, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Инвестиционные операции банка

К этому виду операций относятся различные вложения свободных средств организации в ценные бумаги, недвижимость, различные уставные фонды предприятий. Банк делает это от своего имени и по собственному желанию.

Доходы могут быть прямыми (получение дивидендов, процентов, прибыли при перепродаже), а также косвенными, которые получаются за счет расширения доли рынка, контролируемого организацией посредством дочерних компаний и зависимых обществ.

Банк при принятии решения об инвестировании формирует инвестиционный портфель. Этапы портфельного инвестирования:

  • выбор или формирование стратегии;
  • определение конкретной инвестиционной политики;
  • комплексный анализ рынка;
  • формирование стартового портфеля;
  • изменения и корректировка портфеля в будущем.

Существуют самые разные стратегии, на основе которых затем и формируется инвестиционная политика.

Расчетно-кассовые операции

Эта разновидность операций, которые осуществляются в рамках ведения банком счетов физических и юридических лиц. Они разделяются на приходные и расходные. Юридические лица часто формируют пакеты расчетно-кассовых операций, которые могут иметь ограничения по следующим показателям:

  • отправка платежных поручений;
  • снятие и внесение наличных средств;
  • лимит на выдачу заработной платы;
  • проведение валютных платежей.

Если юридическое лицо признано банкротом, то на его расчетный счет накладывают арест. Чтобы заблокировать счет необходимо решение суда. Но банк может это сделать в одностороннем порядке, если совершаются подозрительные операции. Операции для физических лиц:

  • перечисление платежей за товары и услуги;
  • уплата налогов и различных пошлин;
  • открытие и пополнение вкладов;
  • получение и отправка денежных переводов;
  • погашение кредита.

Важно! Физические лица могут совершать РКО как с открытием счета, так и без него. Ограничений по сумме нет, но если на счете больше 600 тысяч рублей, то банк обязан проверить законность нахождения денег на данном счете.

Комиссионно-посреднические банковские операции

Это вид операций, которые банк выполняет по поручению клиентов. К таким относят:

  • доверительное распоряжение ценными бумагами, денежными средствами, недвижимостью;
  • операции по страхованию клиентов банка;
  • ведение брокерских операций на бирже;
  • агентские и прочие услуги.

Это целый спектр услуг, которые приводят к снижению рисков и универсализации банковской деятельности.

Трастовые операции банков

Трастовые операции – перспективное направление в развитии рассматриваемой структуры. Это сделки по управлению имуществом заказчика. Кредитному учреждению клиент отдает свое имущество без права собственности, но с правом распоряжения. Цель – получение прибыли от активов на различных инвестиционных рынках. Трастовые сделки могут осуществляться банком без использования собственных средств. К трастовым операциям относят:

  • хранение драгоценностей;
  • получение по доверенности средств;
  • распоряжение имуществом клиента после его смерти.

При этом банк получает полномочия распоряжаться имуществом на короткое время, а клиент с этого имеет определенный доход.

Важно! Договор в данном случае составляется в пользу выгодоприобретателя.

Консультационные услуги банков

Они разделены на два типа услуг:

  • общего характера;
  • специальные.

Услуги общие:

  • правила открытия, ведения различных типов счетов;
  • консультации по проведению кредитных, депозитных, кассовых операций;
  • консультации на тему операций с ценными бумагами и валютой;
  • оформление банковских платежных и расчетных бумаг.

К специальным консультациям относят:

  • юридические;
  • бухгалтерские;
  • аудиторские;
  • аналитические.

Это целый спектр услуг по вопросам финансового планирования и контроля. В общей системе банковских доходов эта строка занимает всего около 4 %.

Лизинговые услуги банка

Банковский лизинг – это услуга, при которой банковская организация является лизинговой компанией. Суть услуги: банк покупает необходимое заказчику оборудование и ему же сдает его в аренду. При финансовом лизинге предполагается, что заказчик в последующем выкупит данное оборудование по цене, указанной в договоре.

Факторинговые услуги банка

Факторинг – финансовая услуга, при которой поставщик продает товар или услугу покупателю, но не требует немедленной оплаты. За покупателя с продавцом рассчитывается банк, а затем получает долг с покупателя.

Банк, предоставляющий данные услуги, в договоре именуется фактором. Продавцу факторинговая компания оплачивает до 90 % задолженности сразу, а остальное – после уплаты долга покупателем. Имеются открытые и закрытые виды услуг, в зависимости от того, ставят в известность покупателя о переуступке требований к нему или нет.

Виды коммерческих банков

Коммерческие банки разделяются, в зависимости от вида осуществляемой деятельности, на несколько типов:

  1. Сберегательный. Хранит деньги вкладчиков и выплачивает им за это определенный процент, кредитует граждан, а также выполняет различные кассовые операции для населения.
  2. Инновационный. Выдает кредиты для внедрения в производство различных нововведений.
  3. Инвестиционный. Дает кредиты на долгий срок для осуществления различных проектов и строительств.
  4. Международные. Выдают кредиты банкам различных государств.
  5. Региональные. Это наиболее крупные банки конкретного региона.
  6. Ипотечные. Это организации, выдающие ссуды на покупку недвижимости под залог этой же недвижимости.

Также к коммерческим организациям банковской системы относят ломбарды, которые выдают наличные деньги за заложенное ценное имущество. Закладываются ценности на определенный период, за который заемщик должен рассчитаться.

Основные функции коммерческих банков

Для коммерческих банков основными функциями являются:

  • посредническая деятельность в платежах;
  • расчеты в безналичной форме между юридическими и физическими лицами;
  • выпуск кредитных средств;
  • кредитование населения, а также организаций;
  • привлечение средств на депозитные счета.

Посредничество в кредитных операциях помогает банкам и всей системе равномерно распределять средства между отраслями экономики.

Доходы и расходы коммерческого банка

Доходы коммерческих банков состоят из:

  • операционных доходов – это процентные и непроцентные доходы от большинства банковских операций;
  • комиссионных – дохода в виде комиссионного вознаграждения за проведенные операции;
  • сдачи в аренду движимого и недвижимого имущества банка и прочих дополнительных доходов.

Расходы также подразделяются на:

  • операционные;
  • комиссионные;
  • расходы на осуществление деятельности на финансовых рынках;
  • расходы по обеспечению деятельности банка;
  • штрафы, недостачи, судебные издержки.

Важно! Чтобы прочие расходы не могли существенно повлиять на деятельность банка, необходимо создавать резервный фонд. Так есть возможность избежать больших убытков в рискованных ситуациях.

Интернет-банк

Отдельно стоит упомянуть такую структуру, как интернет-банк. Это ресурс, позволяющий клиентам банка пользоваться его услугами в любое удобное время в круглосуточном режиме в любом месте. Все, что необходимо клиенту, – наличие интернет-подключения. Услуга безопасна, а также очень удобна для клиентов банка. Интернет-банк позволяет провести огромное число операций по вкладам, совершить денежные переводы, оплатить телефон и множество услуг. Также через интернет-банк возможна оплата товаров в онлайн-магазинах. Конкретный функционал зависит от банка.

Суть банковской системы – это объединение банковских и кредитных учреждений под руководством центрального банка для осуществления общих принципов денежно-кредитного механизма. В большинстве стран она двухуровневая и включает в себя регулирующий орган – центробанк, который является и эмиссионным. Все банки, что расположены на нижнем уровне, подчиняются общим правилам банковских механизмов и получают доход с использованием различных финансовых инструментов.


17.04.2020 20:27153
Назад
Последнее
Категории