Что такое расчетный счет

20.11.2024

751

6 минут

Виды расчетных счетов
Какие операции можно проводить с помощью расчетного счета?
Документы для открытия расчётного счёта
Как открыть расчётный счёт?

Расчетный счет представляет собой банковский счет, открываемый индивидуальными предпринимателями или юридическими лицами для ведения коммерческой деятельности. Этот счет является одним из обязательных реквизитов компании наряду с такими данными, как ИНН, ОГРН, БИК и юридический адрес. Он используется для осуществления различных операций, включая получение платежей от контрагентов, выплату заработной платы сотрудникам, оплату налогов и других обязательных платежей.

Одним из ключевых преимуществ счета является возможность свободного управления собственными средствами клиента. Размещенные на расчетном счете деньги могут быть по первому требованию клиента перечислены на счета в других банках. Закон не устанавливает ограничений на количество расчетных счетов, которые может иметь предприятие, позволяя организации самостоятельно решать, сколько счетов и в каких банках открыть для оптимизации своей деятельности.

Виды расчетных счетов

В зависимости от юридической формы организации, счета могут различаться по условиям открытия и обслуживания. Для индивидуальных предпринимателей (ИП) счет оформляется на имя предпринимателя и предназначен для ведения личной деятельности. Юридические лица, такие как общества с ограниченной ответственностью (ООО) или акционерные общества (АО), открывают их на наименование компании.

По применяемой валюте расчетные счета делятся на рублевые и валютные. Рублёвый вариант используется для операций в национальной валюте. Валютный необходим для организаций, занимающихся международной торговлей и проводящих расчеты в иностранной валюте. При необходимости проведения международных операций предприятие может открыть транзитный счет, на котором доступны услуги конвертации средств из иностранной валюты в рубли.

Некоторые банки предлагают дополнительные преимущества для клиентов, открывающих расчетные счета. Например, для стимулирования поддержания положительного баланса банки могут начислять проценты на остаток средств. В рамках РКО предпринимателям доступны различные бонусы, такие как пакет условно бесплатных платёжных поручений или участие в зарплатном проекте.

С точки зрения доступных функций выделяют следующие счета:

Основной. Используется для расчетов с контрагентами и государственными структурами. Здесь находятся оборотные средства компании.
Карточный. К нему привязывается бизнес-карта, с помощью которой можно снимать наличные и зачислять выручку через банкомат.
Депозитный. Предполагает размещение средств для получения процентов. Как правило, по таким счетам не предусмотрено совершение расходных операций в течение определенного срока.
Лицевой. Используется для хранения резервных средств предприятия, зачисления заемных средств. Также с его помощью можно осуществлять оплату труда сотрудников.
Бюджетный. Сюда зачисляются средства, которые были выделены предприятию из муниципального или федерального бюджета. Расходные операции в данном случае строго проверяются на предмет целевого использования.
Аккредитивный. Используется для безопасных расчетов между контрагентами. Покупатель вносит на аккредитив средства, и они поступают на счёт поставщика только после выполнения условий контракта.

Какие операции можно проводить с помощью расчетного счета?

Расчеты с контрагентами и партнерами. Осуществление приходных и расходных операций, таких как получение оплаты за отгрузку товаров и оплата поставок оборудования.
Оплата труда сотрудников. Перечисление заработной платы на банковские счета сотрудников. Это обеспечивает своевременную и удобную выплату зарплаты.
Зачисление выручки. Приём денежных средств через самоинкассацию, торговый и интернет-эквайринг.
Расчёты за коммунальные услуги. Оплата счетов за коммунальные услуги предприятия, включая электроэнергию, воду, газ и другие необходимые сервисы.
Оплата налогов. Перевод налогов, штрафов и обязательных взносов в фонды социального и медицинского страхования.
Списание платежей по кредитам и банковским гарантиям. Погашение кредитов и выполнение обязательств по банковским гарантиям. Это поддерживает устойчивость предприятия.
Снятие наличных средств. Возможность снятия наличных в кассе банка или через банкомат с использованием привязанной бизнес-карты, обеспечивая доступ к средствам при необходимости.
Онлайн-управление счетом. Оперативное отслеживание движения средств в режиме онлайн, формирование выписок за определённый период.
Участие в тендерах. Наличие расчетного счета является обязательным условием для участия организации в тендерах и получения денежных средств.

Документы для открытия расчётного счёта

Для индивидуального предпринимателя необходимо предоставить паспорт, ИНН, ОГРН, номер телефона и адрес электронной почты.

Для юридического лица пакет документов включает:

Действующий паспорт гражданина РФ ответственного или уполномоченного лица (обычно генеральный директор или главный бухгалтер).
Выписку из реестра ЕГРИП или ЕГРЮЛ, актуальную на момент подачи заявления в банк (не старше 10 дней), содержащую юридический и фактический адрес компании, а также данные о персональном составе менеджмента.
Образцы подписей, включая электронную цифровую подпись (ЭЦП), оформленные в соответствии с требованиями банка (например, карточки образцов подписей, биометрия данных, двухфакторная модель безопасности).
ИНН, ОГРН, копию устава организации и прочие разрешения на осуществление коммерческой деятельности. Для некоммерческих и общественных организаций могут потребоваться постановления Правительства РФ или региональных/муниципальных органов власти о деятельности организации.
Заявление, которое составлено по форме банка. Такое заявление можно заранее распечатать или заполнить в онлайн-формате на сайте банка, что позволит сэкономить время при открытии счёта.

Как открыть расчётный счёт?

Выбор банка. Необходимо тщательно оценить цели и задачи вашего бизнеса. Важно учитывать формат взаимодействия с клиентами и партнёрами, включая работу с иностранными контрагентами, надежность финансового учреждения, размер комиссий за расчетно-кассовое обслуживание, а также перечень предлагаемых услуг и возможностей. Рекомендуется изучить отзывы других предпринимателей, проверить рейтинги банков и оценить их финансовую стабильность. Также стоит обратить внимание на наличие удобных онлайн-сервисов, мобильного приложения, качество клиентской поддержки.
Подготовка документов. На этом этапе необходимо собрать полный комплект документов, требуемых для открытия расчетного счета, о которых было сказано выше. Важно убедиться, что все документы актуальны и соответствуют требованиям выбранного банка. Рекомендуется заранее уточнить перечень необходимых документов, чтобы избежать задержек в процессе открытия счета.
Оформление заявления на открытие счета. После подготовки всех необходимых документов необходимо заполнить заявление на открытие расчётного счёта. Заявление можно оформить как в бумажном виде в отделении банка, так и в электронном формате через интернет-банкинг, если такая возможность предоставляется. Важно внимательно заполнить все поля, указав достоверную информацию о компании и её представителях. После подачи заявления вместе с комплектом документов банк начинает его обработку. Обычно срок рассмотрения заявки составляет до трёх рабочих дней, но при полной и правильной комплектации документов счет может быть открыт уже в день подачи заявления.
Активация и настройка счета. После одобрения заявки и открытия расчетного счета необходимо активировать доступ к интернет-банкингу. Установите пароли и настройте двухфакторную аутентификацию для обеспечения безопасности ваших операций. Закажите бизнес-карты и привяжите их к счёту. Также рекомендуется настроить автоматические платежи для регулярных расходов, таких как зарплата сотрудников, аренда или коммунальные услуги.
Проведение первых операций. После активации счёта можно начать пользоваться счетом. Внесите первоначальные средства, проведите тестовые транзакции, чтобы убедиться в корректной работе и доступности всех необходимых функций, включая не только расходные операции, но и поступления. Рекомендуется обучить сотрудников, ответственных за работу с банковскими сервисами, чтобы обеспечить эффективное использование расчетного счета.

Часто задаваемые вопросы

Первым и наиболее очевидным источником информации является договор на открытие и обслуживание счета или справка, выданная банком. Эти документы предоставляются при открытии счёта и содержат все необходимые реквизиты, включая номер, ИНН, КПП и другие важные данные. Хранение этих документов в безопасном месте позволяет всегда иметь под рукой актуальную информацию о счете для проведения платежей и других операций.

Кроме того, можно обратиться в службу поддержки банка или посетить отделение учреждения. Специалисты смогут предоставить актуальные реквизиты после подтверждения вашей личности и права на доступ к этой информации. Это особенно полезно в случае утери документов или необходимости обновления данных.

Современные банки предлагают удобные цифровые способы доступа к реквизитам расчетного счета через системы интернет-банк. В личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении можно быстро и безопасно найти всю необходимую информацию о счёте. Эти платформы обычно имеют удобный интерфейс, позволяющий легко просматривать и копировать реквизиты для дальнейшего использования в платежных поручениях и других документах.

Банковские реквизиты, включая номер расчётного счёта, также указываются в распоряжениях на проведение платежей за товары и услуги, а также в других официальных документах компании. Для точной идентификации клиента важно указывать полное наименование компании или полные ФИО лица, занимающегося предпринимательской деятельностью. Это помогает избежать ошибок при проведении транзакций и блокировки платежей в случае несоответствия данных с указанными в договоре.

Выбор тарифа расчетно-кассового обслуживания (РКО) является важным шагом при открытии расчетного счета, так как от этого зависит эффективность и стоимость банковских услуг для вашего бизнеса. При выборе тарифа необходимо тщательно оценить потребности вашей компании и особенности ее деятельности. В первую очередь, стоит определить количество платежных поручений, которое требуется вашей организации ежемесячно. Молодым компаниям, работающим с ограниченным числом транзакций, может быть достаточно тарифа с 25 платежными поручениями в месяц, тогда как крупным корпорациям, осуществляющим до 500 и более операций, потребуются более расширенные пакеты услуг. Также важно учитывать, какие виды операций вы планируете проводить: если ваш бизнес работает преимущественно с безналичными расчетами, вам может подойти тариф с акцентом на электронные платежи через онлайн-банк и минимальными затратами на обработку наличных.

Дополнительно, при выборе тарифа следует обратить внимание на наличие валютных операций, если ваша компания занимается международной торговлей или имеет иностранных партнеров. Наличие зарплатного проекта также является важным фактором, особенно для компаний с большим числом сотрудников, так как это упрощает процесс выплаты заработной платы и снижает административные расходы.

Оборот наличных средств и необходимость выпуска бизнес-карт также влияют на выбор тарифа: если ваш бизнес активно использует наличные, стоит выбрать тариф с выгодными условиями на прием и выдачу наличных, а также на выпуск и обслуживание бизнес-карт.

Первая группа – три цифры (408, 407, 406 или 405). Определяет категорию владельца счета. Например, код "408" используется для физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей (ИП), "407" предназначен для юридических лиц, а "406" и "405" обозначают государственные организации. Таким образом, первая группа цифр позволяет быстро идентифицировать тип клиента, которому принадлежит счет.
Вторая группа – две цифры. В сочетании с первой группой эти две цифры поясняют тип счёта. Например, комбинация "40802" обозначает счет физического лица-резидента, "40703" – счета некоммерческой организации-резидента, а "40805" – счет юридического лица-нерезидента. Различные комбинации позволяют классифицировать счёт в зависимости от его владельца и его статуса.
Третья группа – три цифры (810, 634, 978, 840). Эта группа представляет собой код валюты счета. Коды "810" и "634" соответствуют российским рублям (RUB), "978" – евро (EUR), а "840" – долларам США (USD). Код необходим для определения валюты, в которой будут проводиться расчёты по счёту.
Четвертая группа – одна цифра. Эта цифра называется проверочным кодом и формируется автоматически. Она используется для проверки корректности записи номера счёта при электронной обработке документов. Проверочный код помогает выявлять ошибки при вводе номера счета и предотвращает мошеннические операции.
Пятая группа – четыре цифры. Эти цифры представляют собой код филиала банка, где открыт счет. Это обеспечивает точное распределение средств и корректную обработку платежей.
Шестая группа – семь цифр. Это уникальный номер клиента, который индивидуализирует расчетный счет в банке. Он гарантирует, что каждый расчётный счёт является неповторимым и легко отслеживается в банковской системе.