Что такое лизинг?

05.06.2022
900
15 минут

Под лизингом понимают ряд финансовых услуг, позволяющих юридическому/физическому лицу (лизингополучателю) выбрать и получить в долгосрочную аренду необходимые для своей деятельности основные фонды (оборудование, автотранспорт, специальную технику и т. д.) с последующей возможностью их полного выкупа. Процедура схожа с кредитованием, но имеет ряд своих преимуществ для всех сторон сделки.

Что такое лизинг?

Сам термин лизинг произошел от английского “to lease”, обозначающего аренду. Вариант с лизингом идеально подходит для тех компаний, которые еще не смогли привлечь к себе инвестиции и которым было отказано в кредите. Используя возможности лизинга предприятие может не только приобрести необходимую новинку, но и модернизировать производство, добавить новые технологические линии, расширить свои возможности. Особая популярность этой финансовой услуги наступает в посткризисные периоды развития государств, когда в кредитах отказывают, а инвестирование еще невозможно.

Что такое лизинг простыми словами?

Если максимально упростить формулировку, то лизингом называют долгосрочную финансовую аренду, которая помогает начинающим компаниям развить свой бизнес с нуля. Это эффективный инструмент развития бизнеса, сочетание аренды и целевого кредита, растянутое во времени со множеством выгодных условий/преимуществ. Благодаря большой длительности рассрочки лизинговых платежей клиент может более полно распоряжаться активами своего предприятия, не ощущая финансовой нагрузки.

Суть лизинга

Выбранная клиентом лизинговая компания, после заключения договора, покупает конкретно указанное имущество у определенного продавца (его также выбирает клиент) и передает его в аренду на длительный период времени. При этом первоначальный взнос клиента составляет небольшую сумму, а лизинговые платежи максимально растянуты во времени и не представляют серьезной финансовой нагрузки на клиента.

Лизингополучатель выплачивает лизинговый платеж на протяжении всего периода действия договора. После полного погашения долга (он включает сумму на товар+вознаграждение за лизинг) имущество полностью переходит во владение клиента. Важно отметить, что при лизинговых сделках полностью отсутствует необходимость в даче залога.

ПРИМЕР: Автотранспортное предприятие планирует обновить автопарк. Чтобы избежать шоковой финансовой нагрузки, возникающей в случае приобретения предприятием необходимого количества автомобилей одновременно, автопарк обращается в лизинговую компанию. Варианты с кредитованием проходят не всегда, особенно мало шансов у закредитованных предприятий (вероятность отказа со стороны банка очень велика, а в случае позитивного решения условия могут быть очень невыгодными). Исходя из этого, компании обращаются к лизингу. Сначала предприятие подбирает себе продавца, указывает марки автомобиля, передает данные в лизинговую компанию. Та связывается с продавцом и приобретает автомобили, сдает их в пользование автопарку. Согласно договору, автотранспортное предприятие постепенно выплачивает стоимость имущества, кроме того, выплачивает вознаграждение лизинговой компании (сумма оговаривается заранее). Получив в аренду необходимое имущество клиент компании сразу же начинает на нем зарабатывать, часть денежных средств с этого заработка идет на погашение долга.

Онлайн заявка на кредит!
Онлайн заявка на кредит!

Воспользуйтесь нашей системой подбора кредитов с бесплатной проверкой кредитного рейтинга!

Перечень всех участников лизинговой сделки

Непосредственное участие в лизинге принимают не две стороны, а три:

  1. Лизингодатель. Лизинговые компании, приобретающие необходимое клиенту имущество с последующей сдачей его в аренду (согласно лизинговому договору) и правом полного выкупа.

  2. Лизингополучатель. Клиент компаний, предоставляющих услуги лизинга, выбирающий продавца и получающий в лизинг необходимое имущество (оборудование, недвижимость, автомобиль и т. д.).

  3. Продавец. Сторона, являющаяся поставщиком имущества лизингодателю, необходимого лизингополучателю.

Кроме основных сторон, в заключении лизинговой сделки могут брать участие дополнительные:

  • юридические агентства (занимаются сопровождением сделки);

  • страховые компании (выполняется страхование арендованного имущества).

Каждая сторона сделки имеет свои права и ответственность перед другими участниками.

В чем преимущества лизинга для каждой из сторон-участниц?

Каждый участник лизинговой сделки получает определенную выгоду:

Лизингодатель максимально защищен от потерь, в случае неплатежеспособности лизингополучателя.

  • сдать приобретенное имущество в аренду еще раз;

  • выставить на продажу имущество (для этих целей существуют вторичные рынки);

  • имущество состоит на балансе лизинговой компании до полного погашения долгового обязательства клиентом, поэтому необходимость в залоге при подписании сделки-договора отсутствует;

  • приобретение лизингового имущества на выгодных условиях для лизингодателя (опт часто отпускается по сниженным ценам, акциям, скидкам и т.д.).

Лизингополучатель получает следующий пакет преимуществ и выгод при заключении лизингового договора, что позволяет сократить расходы предприятия:

  • снижение налоговой нагрузки (почти в 3 раза) за счет возврата НДС (для юр. лиц.);

  • оптимизация налоговой нагрузки за счет снижения налогооблагаемой базы в результате переброски платежей по лизингу в графу расходов;

  • создание минимального выкупного платежа за счет использования механизма ускоренной амортизации (имущество устаревает, с баланса списываются деньги, при этом доступен коэффициент до 3-х единиц).

Продавец имеет следующие выгоды при сотрудничестве с лизинговыми компаниями:

  • оптовая торговля;

  • повышение продаж, продвижение бизнеса;

  • отсутствует необходимость в сопровождении сделок, снижение затрат на доставку грузов.

Важнейшими плюсами лизинга также являются:

  • снижение требований к клиенту;

  • более гибкие сроки лизинга;

  • подбираются максимально удобные графики платежей (в сравнении с кредитными договорами);

  • возможность приобретения нежилых помещений в лизинг и т. д.

По ряду причин, лизинг оказывается выгоднее обычной сделки кредитования. Особенно, когда речь идет о необходимости закупки большого количества техники.

Перечень доступного для лизинга имущества

На сегодняшний день клиент лизинговой компании может взять в лизинг следующие виды имущества:

  • непотребляемое (годное к использованию даже после износа):

  • автомобиль;

  • спецтехника;

  • спецоборудование.

  • предприятия;

  • сооружения, здания, разные виды имущественных комплексов.

Перечень следующих товаров в лизинг не предоставляется:

  • военная техника;

  • строительные материалы;

  • продукты питания;

  • технологическое оборудование, не имеющее заводского номера;

  • природные объекты, например водоемы, леса, поля и т. д.;

  • сырье для производства.

Сделки могут заключаться как представителями частного бизнеса, так и государственными компаниями.

Оформление лизингового договора

Взять имущество в лизинг намного проще, чем оформить в кредит. Обычно для данной процедуры достаточно предоставить компании-лизингодателю следующий пакет документов:

  • заявку, где указывается название требуемого имущества, его цена (желательная), технические данные, реквизиты и адрес продавца у которого имеется данный товар;

  • бизнес-план вашей компании/организации;

  • бизнес-баланс лизингополучателя (квартальный или годовой, на усмотрение лизингодателя).

Получив всю необходимую документацию лизинговая компания произведет оценку платежеспособности лизингополучателя. В случае позитивного прогноза - передаст заявку продавцу. Сразу после этого производится заключение лизингового договора с последующим внесением аванса (он же является первоначальным взносом). Как только лизингополучатель вносит аванс, лизингодатель покупает у продавца необходимое имущество и передает его в пользование компании-лизингополучателю. Следующий этап - своевременное внесение лизинговых платежей.

Перед подписанием любого договора, в том числе лизингового, поручительского, страхового, гарантийного и т. д. необходимо тщательно изучить все пункты и оговорить каждый из них. Необходимо проявить особенное внимание к деталям, а именно:

  • четко документально обозначить свои требования к имуществу (транспорту, оборудованию, другим объектам), указать его комплектацию, четко прописать сроки передачи имущества лизингополучателю;

  • четко прописать условия, при которых лизинговая компания имеет право конфисковать приобретенное имущество у лизингополучателя с полным разрывом дальнейших отношений);

  • в случае, когда лизингополучатель не планирует полного выкупа вверенного лизингодателем имущества, необходимо оговорить с последним и документально зафиксировать несколько моментов. Это наличие/суммы страховки, степень “нормального” износа имущества в процессе эксплуатации и срок эксплуатации вверенного имущества.

Лизингополучателю важно понимать, что вся ответственность за полученное имущество ложится исключительно на него. Поэтому необходимо застраховаться, при этом уточнить именно от каких рисков. Также важно понимать, кто является страхователем: лизингодатель или получатель.

Подписав договор на руки бизнес-компании выдается следующий перечень документов:

  • лизинговый договор;

  • акт приемки-передачи имущества (участники: продавец и компания занимающаяся лизинговыми услугами);

  • договор о купле-продаже имущества (участники продавец и лизинговая компания);

  • техпаспорт, приложение, инструкция, где указываются:

  • название имущества;

  • комплект поставки;

  • технические характеристики/ подробное описание приобретенной недвижимости.

После подписания договора сторонами, последний вступает в силу. При нарушении лизингополучателем граф договора будут взиматься штрафные санкции. Чтобы защитить себя от рисков и предупредить связанные с этим неприятности лизингополучателю рекомендовано застраховать свою ответственность с помощью добровольного страхования.

Кредит до 20 000 000 ₸ онлайн
Сумма кредита
i

Введите желаемую сумму кредита

500000 ₸
20000000 ₸
Срок кредита
i

Укажите срок кредитования для расчета

1
5 лет
Кредит до 20 000 000 ₸ онлайн
Ваши данные надежно защищены
Сумма кредита
0 ₸
Срок кредита
0 месяцев
Платеж
i

Здесь указана усредненная переплата по кредиту на основе данных кредиторов.

778 241

Нажимая на кнопку "Оформить", я даю свое согласие на обработку своих персональных данных, компании ТОО "Финансо KZ", соглашаюсь с правилами работы сервиса, а также ознакомлен(а) со всеми документами, размещенными на Finanso®.

Подробнее

Какие обязательства имеются у лизинговой компании после подписания договора?

Как только договор подписан, лизинговая компания должна выполнить ряд действий:

  1. Введение информации о заключенном договоре в концессионный раздел Единого федерального реестра, при этом должны присутствовать следующие данные:

  • номер договора;

  • период лизинга (дата начала/окончания).

  1. Осуществление передачи указанного в договоре имущества в надлежащем состоянии.

  2. Передать бизнес-компании оформившей лизинг всю необходимую документацию на арендуемое имущество, в том числе запасные части (если такие имеются).

Оплата лизинга

Одним из важных преимуществ лизинговой сделки является поэтапное внесение платежей.

  1. Первоначальный взнос. Его сумма стандартна и составляет около 20-30% от общей стоимости приобретенного объекта. Существуют льготы для ходовых товаров (популярных автомобилей), сумма первого взноса в таких случаях будет равняться не более чем 5-10% от стоимости объекта.

  2. Регулярные выплаты. Эти взносы могут проводиться как ежемесячно, так и ежеквартально (смотрите условия договора). Эти выплаты бывают нескольких типов:

  • регрессивные - сумма выплаты в начальном периоде лизинга больше, в конце меньше;

  • аннуитетные - сумма выплаты фиксирована в любой период времени лизинга;

  • индивидуальные - актуально для сезонного бизнеса, когда большая сумма платится в активный период деятельности, а меньшая в период застоя.

  1. Выкупной платеж. Это последняя выплата, которая вносится лишь в том случае, если лизингополучатель решает оставить лизинговый объект у себя. Сумма данного платежа прописана в договоре и зависит от:

  • размера регулярной выплаты;

  • длительности лизинга

Некоторые лизинговые организации соглашаются принять оплату взносов за лизинг продукцией, которую вырабатывает лизингополучатель (например зерном). Все эти нюансы прописываются в договоре.

Риски лизинга

В случае задержек по оплате регулярных взносов или несвоевременном возврате оборудования лизингодатель имеет право конфисковать выданное в лизинг имущество и расторгнуть договор с бизнес-компанией. Важно отметить, что в таком случае транспортные расходы и стоимость демонтажа ложится полностью на лизингополучателя.

Существует несколько “подводных камней” лизинговых сделок:

  • лизинговое имущество принадлежит лизингодателю до момента полного его выкупа компанией-арендатором;

  • при просрочке регулярного платежа на протяжении двух месяцев лизинг-компания имеет право автоматически списать средства со счета лизингополучателя в полном объеме (оспаривание такого списания возможно лишь в судовом порядке);

  • если в условиях договора прописано, что выкупать полностью имущество лизингополучатель не собирается, но не вернул его в срок, то арендатора ждет неустойка. В случаях же, когда из-за этого нарушения лизинговая компания нарушает договоренность по несвоевременно возвращенному объекту с другой компанией, то лизингополучатель, кроме неустойки, оплачивает еще и штраф;

  • конфискация имущества пребывающего в лизинге может проводиться лизингодателем в следующих случаях:

  • при нарушении пунктов договора (даже если регулярные платежи вносятся своевременно), таких как: нарушение эксплуатационных прав ведущих к поломке оборудования, выезд на транспорте за пределы области и т. д.;

  • когда недобросовестный лизингодатель отказывает бизнес-компании в выкупе имущества или задерживает сроки передачи прав;

  • обратного лизинга - потери имущества арендатора в случаях, когда недобросовестная лизинг-компания предлагает не лизинг, а кредит с залогом в виде имущества лизингополучателя.

Термин “обратный лизинг” означает возврат взятого под лизинг имущества предпринимателем в связи с возникшими финансовыми трудностями. В такой момент можно заключить новый лизинговый договор: продать лизинговой компании собственное имущество и взять его и уже пребывающее имущество снова в лизинг. Такая схема часто помогает предпринимателям преодолеть кризис и снова наладить свой бизнес. Нарушения закона в такой схеме нет.

В чем отличие лизинга от кредита?

Если не углубляться в подробности, то разница состоит в двух принципиальных позициях:

  • имущество в лизинге до полного выкупа клиентом-арендатором принадлежит лизинговой компании;

  • имущество взятое в кредит принадлежит клиенту, но заложено в банке.

Из полученной выше информации можно четко различить понятия лизинга и кредита, определить преимущества и недостатки каждого вида финансовой услуги.

Для лизинга

  • воспользоваться данной услугой могут юридические лица и индивидуальные предприниматели;

  • приобретенное имущество до момента последней выплаты остается собственностью компании, занимающейся лизинговыми сделками;

  • процедура получения лизинга максимально упрощена;

  • возможность составления индивидуального графика платежей (более гибкого);

  • дополнительного обеспечения нет;

  • возврат НДС после полного выкупа имущества;

  • если имущество на балансе лизинговой компании, то клиент не платит НДС;

  • доступно применение механизма ускоренной амортизации, при этом коэффициент до 3-х.

Для кредита

  • воспользоваться услугой могут ИП, физические и юридические лица;

  • имущество является собственностью клиента, но до погашения долга находится в залоге у банка;

  • банк во многих случаях может отказать в выдаче кредита или предоставить невыгодные условия его получения;

  • график платежей стандартный для всех пользователей;

  • в наличии дополнительное обеспечение;

  • нет обложения НДС, оплата имущественного налога осуществляется клиентом в полной мере;

  • стандартная форма расчета амортизации.

Крупные лизинговые компании Казахстана

Предлагаем ознакомиться с крупнейшими лизинговыми компаниями Казахстана:

  1. Astana Motors Leasing

  2. АО Сбербанк Лизинг Казахстан.

  3. СК Лизинг.

  4. КазМедТех.

  5. Astana Motors Finance.

  6. КазАгроФинанс.

  7. КомТрансЛизинг.

  8. Capital Leasing Group.

  9. ТОО «МФО «Тойота Файнаншл Сервисез Казахстан».

При выборе лизингового оператора необходимо обращать внимание на следующее:

  • чем больше стаж компании, тем она надежнее;

  • информация о компании, руководителях, а также финансовая отчетность общедоступна;

  • проверка кредитного рейтинга лизингового оператора позволит определить его финансовую устойчивость;

  • отзывы клиентов о лизинг-компании помогут сделать правильный выбор;

  • запрос у оператора лизинга бухгалтерского баланса позволит проверить его финансовую надежность, чем больше источников финансирования, тем лучше;

  • подбор оператора по его специализации будет более выгодным.

Что такое лизинг авто в Казахстане?

В Казахстане очень развит лизинг авто, клиент может приобрести все виды автомобилей, от легковых, грузовых и до спецтехники. Клиент может приобрести как новый автомобиль, так и бывший в употреблении.

Клиент лизингового оператора может пользоваться автомобилем в своих целях сразу после внесения авансового платежа, но до полного его выкупа не может его продать. Техобслуживание автотранспорта в лизинге проводится сотрудниками/партнерами лизинговой компании. Клиент может вернуть автомобиль без выкупного платежа.

Компания ТОО «МФО «Тойота Файнаншл Сервисез Казахстан» предлагает всем желающим операционный лизинг, подразумевающий долгосрочную аренду новенького автомобиля Тойота на выгодных для клиента условиях. Преимуществами такого лизинга являются:

  • отсутствие необходимости в страховании (добровольном и обязательном);

  • регистрация не нужна;

  • техобслуживание за счет лизингодателя;

  • высокое качество автомобиля;

  • уменьшение лизингового платежа за счет списания высоких амортизационных расходов;

  • финансовая защита надежная, все платежи производятся в тенге, есть возможность страхования от девальвации;

  • наличие множества привилегий, которые уже входят в стоимость регулярного платежа.

Доступен ли лизинг физическому лицу?

Лизинг может получить и физическое лицо. Однако, перед заключением сделки клиенту необходимо изучить банковские предложения по автокредитованию и убедиться, что в данном случае лизинг будет выгоднее. Часто, для физического лица, ситуация обратная: на платежи лизинга накладывается НДС в размере 20%, что может существенно повысить их размер в сравнении с кредитованием. Физическое лицо может взять в лизинг автомобиль, спецтехнику, но не может взять участок земли или природный объект.

Статья была полезна

Похожие статьи

В этом блоке мы подобрали для вас статьи по схожей тематике